Geachte heer Spoelstra,
Op grond van artikel 27 lid 3 van de GR Felua-groep 2009 en artikel 28 lid 4 van genoemde regeling, legt de gemeenteraad van Apeldoorn u zijn zienswijzen voor over de begroting 2011 van de Felua-groep en de Jaarstukken 2009, welke in de raadsvergadering van 1 juli 2010 zijn besproken.
De gemeenteraad spreekt zijn waardering uit voor het positieve resultaat waar het jaar 2009 mee is afgesloten. Ook stemt het begrote resultaat in de meerjarenbegroting tot tevredenheid. De raad van Apeldoorn vindt het wenselijk dat de uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening veilig is belegd in een stabiele bedrijfseconomische omgeving. Daar voldoet de Felua-groep aan.
De gemeenteraad heeft naar aanleiding van de Begroting 2011 een aantal opmerkingen gemaakt, waar wij uw aandacht voor vragen.
1. In de begroting wordt uitgegaan van een inflatiepercentage van 2%. Dit percentage lijkt aan de hoge kant te zijn, mede gelet op het door het CPB voorspelde inflatiepercentage van 1,5%. Het bestuur van de Felua-groep loopt hiermee het risico dat het kostenbewustzijn in de uitvoering minder scherp zal zijn en dat aan de inkomstenkant de baten minder hoog uitpakken dan begroot. Wij vragen aandacht van het bestuur om de kosten- en inkomstenontwikkelingen goed in de gaten te houden.
2. De raad kon uit de meerjarenbegroting niet opmaken hoe de zogenaamde "beweging van binnen naar buiten" in de verschillende omzetposten doorwerkt. Hierdoor kan het bestuur ook minder goed monitoren wat de ontwikkeling is. Wij vragen het bestuur hier alert op te zijn en in de volgende begroting een opsplitsing aan te brengen.
3. Uit de begroting blijkt onvoldoende wat de financiële risico's zijn van o.a. de verbonden partij Twinny Load BV Door dit wel in de begroting op te nemen kan het bestuur gedurende het jaar beter monitoren wat de ontwikkelingen zijn.
De gemeenteraad van Apeldoorn vraagt naar aanleiding van de Jaarstukken 2009 uw aandacht voor de volgende punten.
1. In het Jaarverslag wordt melding gemaakt van een afwaardering van de deelneming in Twinny Load BV van E1.415.000. Deze afwaardering is niet uit de stukken af te leiden. In de toelichting wordt wel een afwaardering van E700.000 genoemd. De gemeenteraad vraagt het bestuur om hieromtrent op korte termijn duidelijkheid te krijgen en de Raad hierover te informeren.
2. Uit de stukken blijkt dat het solvabiliteitspercentage van Felua-groep bijna 50% is. In de stukken wordt echter een percentage van 30,8% genoemd. Dit percentage komt tot stand door de bestemmingsreserves niet mee te tellen. Dit moet echter wel. De raad van Apeldoorn ziet met belangstelling uit naar de resultaten van het onderzoek naar de gewenste (maximale) omvang van het eigen vermogen van de Felua-groep. Dit onderzoek maakt deel uit van de prestatieafspraken zoals die voor het jaar 2010 zijn gemaakt. Uiteraard hecht de gemeenteraad aan een stabiele financiële situatie bij de Felua-groep. Er zal dus ook een risicoanalyse in dit onderzoek moeten worden opgenomen.
3. De raad spreekt zijn waardering uit voor de ontwikkeling die de Felua-groep doormaakt naar mens-ontwikkelbedrijf. Hoewel het aantal individuele detacheringen in 2009 lager was dan het in de prestatieafspraken overeengekomen aantal, is de raad tevreden over het behaalde resultaat. De economische omstandigheden waren niet eenvoudig en desondanks is het aantal personen in een overeenkomst Begeleid Werken of groepsdetachering wel hoger dan aan het begin van 2009 begroot.
Met vriendelijke groet, de gemeenteraad van Apeldoorn,
Mr. G.J. de Graaf Drs. A. Oudbier
Voorzitter Griffier
---- --