Op verzoek van wethouder Janssen ontvangt u hierbij een brief als toelichting op het raadsvoorstel Technische wijzigingen Programmabegroting 2009, maar nu met bijlage.
drs. H.H. Janssen
Wethouder voor Financiën, Stationsgebied, Monumenten, Sport en de wijken West en Noordoost
Postadres Postbus 16200, 3500 CE Utrecht
Telefoon 030 - 286 11 14 Fax 030 - 286 14 79
www.utrecht.nl
Gemeenteraad
Behandeld door Marijn Wolswinkel Datum 6 april 2009 Doorkiesnumme 2861323 Ons kenmerk 09.037634 E-mail m.wolswinkel@utrecht.nl Onderwerp Technische wijzigingen 1, 2 en Bijlage(n) Toelichting mutaties reserves 4 Programmabegroting 2009 Uw kenmerk Verzonden Uw brief van
Geachte raadsleden
In de commissie van 17 maart 2009 stond het 'Ontwerpraadsvoorstel Technische wijzigingen 1, 2 en 4 Programmabegroting 2009' op de agenda (nr. 9). Tijdens de behandeling van dit voorstel gaf u aan de toelichting op in het bijzonder de structurele mutaties van de reserves ontoereikend te vinden. Hierop heb ik toegezegd dat voor de raadsbehandeling van dit voorstel op 9 april 2009 (B-punt) een brief met aanvullende toelichting aan u zou worden gestuurd. Met deze brief geef ik invulling aan deze toezegging. Hiervoor treft u bij deze brief een aangepaste bijlage 'toelichting mutaties reserves' aan.
Graag wijs ik u nog op de Subcommissie Controle en Financiën van 23 maart 2009. In deze commissie is naar aanleiding van de evaluatie planning- en controlcyclus ingegaan op de vraag "Wat valt onder techniek?". Eén van de wijzigingen is dat technische wijzigingen voortaan drie maal per jaar in de begroting kunnen worden verwerkt. Deze technische wijzigingen worden in februari, in juni/juli (tegelijk met de voorjaarsnota en bestuursrapportage) en in oktober/november (tegelijk met de begroting) aan de Raad voorgelegd. De toekomstige technische wijzigingen worden conform de in de subcommissie van 23 maart 2009 gemaakte afspraken aan de Raad voorgelegd. In de Subcommissie Controle en Financiën is verder afgesproken dat in de vergadering van 6 juli 2009 de eerste technische wijziging 'nieuwe stijl' (dit is bij de komende voorjaarsnota/bestuursrapportage) wordt geëvalueerd.
Hoogachtend,
drs. H.H. Janssen.
---- -- Toelichting mutaties reserves begrotingswijziging 1 en 2 op de Programmabegroting 2009
Begrotingswijziging 1 (TW1, structureel)
Programmareserve Cultuur
De onttrekking van 2,54 miljoen euro is voor de ophoging van het budget voor de Vrede van Utrecht (1,5 miljoen euro) en de uitvoering 2009 van het cultuurconvenant 2009-2012 (1,0 miljoen euro). De onttrekking van 2,54 miljoen euro aan de programmareserve cultuur is meerjarig, maar niet structureel.
Gemeente en provincie subsidiëren in gelijke mate de stichting Vrede van Utrecht op weg naar de viering Vrede van Utrecht in 2013 en Culturele Hoofdstad in 2018. De onttrekking van 1,5 miljoen euro dient samen met de basissubsidie van 0,6 miljoen euro ter dekking van de jaarbeschikking van 2,1 miljoen euro. De provincie subsidieert de stichting Vrede van Utrecht ook voor 2,1 miljoen euro. De onttrekkingen vloeien voort uit het, bij de Voorjaarsnota 2008 vastgestelde, plan van aanpak Europese culturele hoofdstad 2018.
De gemeentelijke inzet voor uitvoering van het Cultuurconvenant 2009-2012 bedraagt 2 miljoen euro per jaar. Voor 2009 was al een onttrekking van één miljoen euro begroot. Via de technische wijziging begroten we nu structureel één miljoen euro onttrekking aan de reserve. Voor 2009 is er nu dus 2 miljoen euro onttrekking begroot, waarmee we de gemeentelijke inzet van het cultuurconvenant financieren. Hierover bent u in de Voorjaarsnota 2008 (blz. 12) geïnformeerd. De onttrekkingen vloeien voort uit het, op 20 mei 2008 door het college van b en w vastgestelde, advies commissie cultuurnota 2009-2012 en beleidsinzet cultuurnota 2009-2012.
Programmareserve Sport
De jaarlijkse subsidieontvangsten voor de BOS-Impuls (tijdelijke stimuleringsmaatregel van het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport) lopen niet gelijk met de uitgaven. Deze schommelingen in inkomsten en uitgaven worden opgevangen in de programmareserve Sport. De onttrekking van 0,115 miljoen euro betreft een correctie van een dubbele storting in deze reserve.
Programmareserve Volksgezondheid
Van de onttrekking van 6,379 miljoen euro wordt 5,212 miljoen euro ingezet voor de uitvoering van de ambities zoals vastgelegd in het Plan van aanpak Maatschappelijke Opvang (collegebesluit d.d. 7 februari 2006; destijds ter informatie voorgelegd aan de commissie MO).
In 2008 zijn extra middelen beschikbaar gesteld voor de modernisering van de jeugdgezondheidszorg (0,6 miljoen euro bij de bestedingsvoorstellen voor het resultaat 2007 en 0,6 miljoen euro in de Bestuursrapportage 2008). Omdat het moderniseringstraject doorloopt in 2009 en 2010 zijn deze middelen in 2008 gereserveerd. Voor de uitvoering in 2009 wordt 0,800 miljoen euro aan de reserve onttrokken.
Conform de doelstellingen van de programmareserve wordt 0,136 miljoen euro onttrokken voor de (vertraagde) invoering van het elektronisch kinddossier en 0,231 miljoen euro voor de integrale aanpak van alcohol- en middelengebruik.
De onttrekking van 6,379 miljoen euro is structureel verwerkt. Feitelijk gaat het om een incidentele onttrekking. In de eerstvolgende technische wijziging 2009 wordt dit gecorrigeerd.
Programmareserve Wonen en Monumenten
De structurele storting van 0,328 miljoen euro bestaat voor 0,174 miljoen euro uit de jaarlijkse reservering (t/m 2010) voor een archeologisch museum in Leidsche Rijn (zie o.a. blz. 71 Bestuursrapportage 2007 en blz. 229 bijlage Nota reserves en voorzieningen 2008 bij de Verantwoording 2007 en Voorjaarsnota 2008). Daarnaast wordt conform de doelstellingen van de programmareserve (onderdeel 'ondersteuning handhaven', zie blz. 228 bijlage Nota reserves en voorzieningen 2008 bij de Verantwoording 2007 en Voorjaarsnota 2008) uit de opbrengsten precario 0,154 miljoen euro gereserveerd voor bijzondere handhavingsacties binnen het programma Wonen en Monumenten. Feitelijk gaat het om een incidentele storting. In de eerstvolgende technische wijziging 2009 wordt dit gecorrigeerd.
De structurele onttrekking van 0,563 miljoen euro wordt voor 0,420 miljoen euro ingezet voor de uitvoering van archeologisch onderzoek in Leidsche Rijn. Voor het restant van 0,143 miljoen euro wordt de onttrekking ingezet op de uitvoering van bijzondere handhavingsacties (onttrekking
woonruimte) binnen het programma Wonen en Monumenten. Beide onttrekkingen zijn conform de doelstellingen van de programmareserve onttrokken (onderdelen 'onderdeel archeologisch onderzoek Leidsche Rijn' en 'ondersteuning handhaven'). Beide onttrekkingen zijn structureel verwerkt. Feitelijk gaat het om incidentele onttrekkingen. In de eerstvolgende technische wijziging 2009 wordt dit gecorrigeerd.
Programmareserve Beheer openbare ruimte
In de Programmabegroting 2009 zijn ten onrechte structurele stortingen opgenomen van 0,202 miljoen euro voor afvalinzameling en van 0,105 miljoen euro voor riolering (zie pagina 101 van de Programmabegroting 2009). Deze stortingen draaien we terug. Als gevolg van beëindiging van de activiteiten op het veemarktcomplex per 1 januari 2011 is geen storting voor onderhoud meer nodig. In verband met veiligheidsvoorschriften blijft onderhoud noodzakelijk. Dit dekken we echter uit de lopende exploitatie. Zoals aangekondigd op pagina 101 in de Programmabegroting 2009 draaien we daarom de structurele storting van 0,389 miljoen euro terug.
In de Programmabegroting 2009 is ten onrechte een structurele onttrekking van 0,218 miljoen euro voor afvalinzameling opgenomen (zie pagina 101). Deze onttrekking wordt teruggedraaid. Ook de structurele onttrekking van 0,396 miljoen euro in verband met onderhoud van het veemarktcomplex draaien we terug vanwege de beëindiging van de activiteiten per 1 januari 2011. In de Programmabegroting 2009 hebben we op pagina 101 aangegeven dat we deze onttrekking in de technische wijziging corrigeren. We nemen een onttrekking van 0,022 miljoen euro op voor riolering, conform het tariefvoorstel op pagina 282 van de Programmabegroting 2009. In de berekening van het tarief hebben we rekening gehouden met een kleine onttrekking aan de reserve van 0,022 miljoen euro. Hierdoor hoefde het tarief niet te stijgen. In de technische wijziging is deze mutatie structureel verwerkt. In de Programmabegroting van 2010 brengen we de mutatie in de reserve weer in lijn met het tariefsvoorstel van de rioolheffing voor 2010.
Programmareserve Stedelijke Ontwikkeling en Groen
Door een lagere opslag op de interne huren zal het resultaat op de Beheerfee van gemeentelijke huisvesting nihil worden, derhalve draaien we de geraamde storting terug (-0,35 miljoen euro). Door een technische aanpassing is de storting in de reserve onderdeel 'activareserve Muziekpaleis' aangepast (-1,0 miljoen euro). Conform de doelstellingen van de reserve (onderdeel 'vastgoedbeheer') wordt het begrote resultaat op vastgoedbeheer gereserveerd voor de hiermee samenhangende bedrijfsrisico's (+1,253 miljoen euro). Door een verwacht positief resultaat op de gemeentelijke huisvesting valt de storting in de bedrijfsreserve van de dienst StadsOntwikkeling hoger uit (+0,553 miljoen).
Per saldo is sprake van een storting van 0,486 miljoen euro (-0,35 miljoen euro 1,0 miljoen euro +
1,253 miljoen euro + 0,553 miljoen euro. De mutaties zijn structureel verwerkt; feitelijk gaat het bij de laatste drie om incidentele mutaties. In de eerstvolgende technische wijziging 2009 wordt dit gecorrigeerd.
Doordat een actief geheel is afgeschreven verlagen we de structurele onttrekking uit de activareserve met 0,04 miljoen euro. Voor het opvangen van planschadekosten onttrekken we conform de doelstellingen van deze reserve (onderdeel 'planschadeverzoeken') 0,13 miljoen euro.
Programmareserve Milieu en Duurzaamheid
De begrote uitgaven van bodemsaneringen en onderzoek worden voortaan rechtstreeks bekostigd uit de toegekende rijksmiddelen. Daarom vinden er geen stortingen en onttrekkingen meer plaats aan het fonds bodemsanering. De structurele storting en onttrekking van respectievelijk 0,233 miljoen euro 0,864 miljoen voor de kosten van bodemsanering en onderzoek draaien we daarom terug.
Programmareserve Utrecht vernieuwt - Krachtwijken
Bij de Bestuursrapportage 2008 is besloten een programmareserve Utrecht Vernieuwt - Krachtwijken in te stellen (zie blz. 30). De onttrekking van 5,0 miljoen euro wordt ingezet ten behoeve van de uitvoering van het programma Utrecht vernieuwt Krachtwijken in 2009. Deze onttrekking is structureel verwerkt; feitelijk gaat het om een incidentele onttrekking. In de eerstvolgende technische wijziging 2009 wordt dit gecorrigeerd.
Programmareserve Algemene ondersteuning
De financiering van dienstauto's loopt voortaan via de exploitatie. Zie ook blz. 88 van de Bestuursrapportage 2008 onder 'vrijval reserves'. We draaien daarom de structurele storting van 0,015 miljoen euro en de structurele onttrekking van 0,017 miljoen euro terug.
De vermindering van de storting ziet voor het overige op een verlaging van de storting in de bedrijfsreserve van de Bestuurs- en Concerndienst als gevolg van een herschikking van de begroting van deze dienst (afronding).
Begrotingswijziging 2 (TW2, incidenteel)
Programmareserve Onderwijs/Educatie/Bibliotheek
Vanuit de nota kapitaalgoederen sociale infrastructuur 2005 is structureel kapitaallastenbudget beschikbaar gesteld. Omdat investeringen later gereed zijn, is er soms incidenteel budget over. Het bedrag van 0,135 miljoen euro is in 2009 incidenteel beschikbaar en wordt gereserveerd voor investeringen in het primair onderwijs. Het bedrag maakt deel uit van de vastgestelde dekking van het Masterplan Primair Onderwijs (raadsbesluit d.d. 3 april 2008).
Programmareserve Cultuur
In juli 2009 vindt het grootste korenfestival ter wereld, Europa Cantat, in Utrecht plaats. De onttrekking van 0,6 miljoen euro is als subsidie aan Europa Cantat toegekend. De manifestatie past in de reeks van grote evenementen als opmaat naar de Vrede van Utrecht en Utrecht Culturele Hoofdstad. De onttrekking vloeit voort uit het, bij de Voorjaarsnota 2008 vastgestelde, plan van aanpak Europese culturele hoofdstad 2018.
Programmareserve Sport
We onttrekken 0,105 miljoen euro aan de reserves ter dekking van drie activiteiten die in 2009 plaats vinden: 0,015 miljoen euro voor Singelloop 2009 (raadsbesluit d.d. 26 juni 20081), 0,050 miljoen euro voor het project Utrechtse kinderen in beweging (amendement 2007/A062: Via sportverenigingen meer Utrechtse kinderen in beweging) en 0,040 miljoen euro voor de wereldrecordpoging 10.000 meter baanatletiek (raadsbesluit d.d. 29 november 2007).
Programmareserve Lokale democratie en bestuurlijke samenwerking De onttrekking van 0,3 miljoen euro is ter dekking van het resterend benodigde bedrag voor de Leefbaarheidsbudgetten in 2009. De onttrekking vloeit voort uit de op 6 november 2008 vastgestelde Programmabegroting 2009. In de Programmabegroting 2009 was deze onttrekking nog niet verwerkt. (zie blz. 191 onder 'invloed inwoners/leefbaarheid' en blz. 309 onder 'invulling restant leefbaarheidsbudget').
1 In dit besluit wordt de reserve stadspromotie genoemd. Deze maakt onderdeel uit van de programmareserve Sport. Met reserve stadspromotie wordt niet de programmareserve Stadspromotie bedoeld).
---- --
Griffie Gemeenteraad Utrecht
( 030-2861069, 2 030-2861518,
8
* Postbus 16200, 3500 CE Utrecht