Roto Smeets de Boer NV

PERSBERICHT

RSDB RESULTAAT 2008 NAAR VERWACHTING


- Solide performance ondanks moeilijke marktomstandigheden
- EBITDA EUR 37,2 mln, Netto resultaat na belasting EUR 1,3 mln
- Nieuwe gecommitteerde kredietfaciliteit voor EUR 50 mln, nieuwe convenanten.
- Focus op behoud van gezonde balans en operationele cashflow in 2009

Terugblik op 2008
De verslechterde economische situatie, waarbij marketingbudgetten worden ingekrompen, heeft een direct gevolg gehad op de omzet van onze bedrijven. Tevens nam door deze daling van budgetten de overcapaciteit in onze industrie toe. Voor het eerst in de historie van de grafische industrie heeft zelfs het 4e kwartaal op Europese schaal een negatieve trendbreuk in bezetting en winstontwikkeling laten zien.

De Europese markt van Print Productions liet, net als de RSDB drukkerijen, over heel 2008 in kilotonnen papier een krimp zien van ruim 1%. De verslechterde marktomstandigheden leidde tot verdere prijserosie en margedruk.

Ook 2008 stond weer in het teken van ons streven om de neergaande lijn in de grafische markt te keren door in te zetten op het zo noodzakelijke consolidatieproces binnen Europa. Het zag er naar uit dat dit samen met Hombergh/ De Pundert Group (HHBV) gerealiseerd zou kunnen worden. Uiteindelijk werd, tot onze teleurstelling, in september bekend dat HHBV er niet in slaagde het door haar voorgenomen bod te financieren.

Na de opsplitsing en gedeeltelijke verkoop van onderdelen van de businessline Marketing Communications in 2007, zijn de MediaPartners Group en Leads to Loyals in 2008 ieder op eigen kracht verder gegaan met het invullen van het door hen geformuleerde beleid. Het onderzoek of een mogelijke desinvestering van MediaPartners Group haalbaar is, heeft nog geen bevredigende oplossing gebracht.

Resultaat 2008
De onevenwichtigheid in de vraag- en aanbodverhoudingen in de grafische industrie is door het verslechterde financiële en economische klimaat nog verder vergroot. Volgens de in december uitgebrachte verwachting zijn de opbrengsten van de voortgezette bedrijfsactiviteiten gedaald met EUR 37,5 mln tot EUR 447,5 mln (2007: EUR 485,0 mln). Enerzijds veroorzaakt door de verkoop van 2organize en Logic Use (2007: omzet EUR 6,6 mln) en anderzijds door een teruggang in oplage en omvang van tijdschriften en het uit de markt halen van titels door opdrachtgevers.

De toegevoegde waarde (TW) komt door voortdurende margedruk EUR 18,0 mln lager uit op EUR 212,9 mln (2007: EUR 230,9 mln). Dit is naast de verkoop van 2organize en Logic Use (2007: TW 4,8 mln) veroorzaakt door onder meer lagere opbrengstprijzen.

Door de reeds in 2007 in gang gezette verbeterprogramma's en de verkoop van 2organize en Logic Use (2007: bedrijfskosten EUR 4,8 mln) zijn de bedrijfskosten gedaald met EUR 20,6 mln tot EUR 207,1 mln (2007: EUR 227,7 mln). Daarnaast worden de kosten beheerst door verdere en continue procesbeheersing / automatisering. Het aantal medewerkers op basis van fte's liep terug van 2.257 ultimo 2007 tot 2.189 ultimo 2008. De jaarlijkse loonstijging volgens de Grafimedia CAO heeft deze efficiëntieslag deels tenietgedaan.

EBITDA is gedaald tot EUR 37,2 mln (2007 EUR 40,9 mln). De trend van margedruk die in voorgaande jaren is ingezet heeft zich in 2008 voortgezet met een EBITDA / TW marge van 17,5% en een ROCE (return on capital employed) van 0,7%.

Het bedrijfsresultaat (EBIT) liep terug naar EUR 5,8 mln (2007: EUR 6,3 mln). RSDB NV heeft over 2008 een resultaat na belastingen behaald van EUR 1,3 mln, tegenover EUR 5,4 mln over 2007.

Deze resultaatontwikkeling leidde, bij een gelijk aantal van 3.290.275 geplaatste aandelen, tot een winst per aandeel van EUR 0,41 (2007: EUR 1,65).

De kasstroom uit operationele activiteiten daalde tot EUR 13,3 mln. De afname van de operationele kasstroom is met name veroorzaakt door lagere handelsschulden en overige verplichtingen van EUR 19,6 mln als gevolg van een vermindering ten opzichte van 2007 van aangegane investeringsverplichtingen en nog te betalen acquisitiekosten. Papiervoorraden zijn bewust hoog gehouden met betrekking tot te verwachten significante prijsverhogingen per 2009. Netto investeringen in materiële vaste activa bedroegen EUR 23.0 mln (2007: EUR 30,2 mln).

(x EUR mln)

2008

2007
Index
Opbrengsten

447,5

485,0

92,3
Toegevoegde waarde

212,9

230,9

92,2
EBITDA

37,2

40,9

91,0
Bedrijfsresultaat (EBIT)

5,8

6,3

92,6
Resultaat na belastingen

1,3

5,4

23,6
Kasstroom uit operationele activiteiten

13,3

50,4

26,4
Rentedragende schulden (inclusief liquide middelen)
71,7

58,5

126,7
EBITDA/Toegevoegde waarde in %

17,5%

17,7%

98,6
Return on capital employed (ROCE) in % *)
0,7%

2,7%

25,9
Medewerkers (fte) ultimo jaar

2.189

2.257

97,0


*) Bedrijfsresultaat (EBIT) gedeeld door activa minus kortlopende verplichtingen.

Financiering en convenanten
Na betaling van het dividend over het boekjaar 2007 (EUR 5,7 mln) zijn de rentedragende schulden (inclusief liquide middelen) opgelopen met EUR 13,2 mln tot EUR 71,7 mln (EUR 58,5 mln). De vennootschap heeft een sterke balans met een solvabiliteit van 45,2% (ultimo 2007 44,5%), een schuld / EBITDA ratio van 1,9 en een EBITDA/rentelasten van 8,6. De totale rentedragende schulden ad EUR 73,2 mln (ultimo 2008) bestaan voor:
- 49% (EUR 36 mln) uit financial leases voor persen en randapparatuur;
- 15% (EUR 11,3 mln) uit een langlopende hypothecaire lening met als onderpand onroerend goed;
- 34% uit korte termijn kasgeldleningen (EUR 25 mln);
- 2% uit overige bankschulden (EUR 1,0 mln).

Naast de bestaande financial leases en hypothecaire lening heeft RSDB een principe-overeenkomst met ING en ABN AMRO gesloten voor een EUR 50 mln gecommitteerde faciliteit met ingang van 1 mei 2009 en met een looptijd van 1 jaar. Deze faciliteit is ruim voldoende om het stand-alone businesplan te kunnen uitvoeren. De overeengekomen convenanten passen binnen RSDB's financiële raamwerk (Debt/normalised EBITDA 4,75, solvabiliteit >30%).

Strategie
De druk op de grafische industrie door de markt wordt ook voor RSDB steeds groter. De huidige verslechterde economische situatie, waarbij veelal marketingbudgetten worden ingekrompen, heeft een direct gevolg voor de omzet van de bedrijven. Daardoor zullen alle inspanningen in eerste instantie gericht zijn op de ontwikkeling en uitvoering van een business plan, uitgaande van een stand-alone situatie voor RSDB, dat tevens geen enkele toekomstige ontwikkelrichting mag blokkeren. Het streven blijft mee te werken aan de totstandkoming van een Europese consolidatie hetgeen naast schaalvergroting ook het nemen van noodzakelijke acties betekent die ervoor moeten zorgen dat de balans tussen vraag en aanbod van capaciteit herstelt. Niet alleen vanuit de huidige problematiek van de markt, maar ook met het zicht op de toekomstige ontwikkelingen aan de vraagzijde.

De strategie is er ook op gericht om binnen het spanningsveld van consolidatie zorgvuldig afgewogen investeringen te blijven doen door oude technologie te vervangen door nieuwe teneinde qua kostprijs en service competitief te blijven en binnen de mogelijkheden rendabel te zijn.

Prioriteiten
In lijn met onze strategie hebben we voor 2009 een aantal prioriteiten geformuleerd die gelden voor onze onderneming in de volle breedte. Deze prioriteiten zijn:
- Commercieel er zorg voor dragen dat wij een dusdanige kwaliteit / prijsverhouding blijven leveren die de markt als 'normaal' beschouwt, maar die wel in de gewenste resultaatontwikkeling blijft passen.
- Een gezonde balans behouden door scherp op operationele kasstroom te sturen en de schuld niet te laten oplopen. Optimale service en waardeproposities voor onze klanten, kapitaaldiscipline op investeringen en nauwkeurige werkkapitaalbeheersing zijn daarbij de aandachtsgebieden;
- Kostenbeheersing door het voortzetten van efficiencyprogramma's en verdere procesbeheersing door middel van automatisering;
- Het formuleren en uitvoeren van een stand-alone business plan, waarbij ingrijpende maatregelen genomen zullen worden om kosten structureel omlaag te brengen, productiviteit structureel omhoog en het resultaat en rendement te verbeteren.

Dividendbeleid
Het door RSDB gevoerde dividendbeleid gaat uit van een pay-out ratio in contanten van 40% over het nettoresultaat per gewoon aandeel zolang de solvabiliteit voldoet aan de gestelde ondergrens van 30%. Over de jaren 2006 en 2007 heeft RSDB ervoor gekozen om, gezien de gezonde balans, hetzelfde dividend als over 2005 uit te keren, te weten 75% van de netto winst van 2006 en 107% over de netto winst van 2007.

In het licht van de onlangs door RSDB onder voorwaarden met de banken overeengekomen waiver over 2008 en de principeovereenkomst met betrekking tot de hierboven genoemde kredietfaciliteit zal er geen voorstel tot dividenduitkering over 2008 worden gedaan. Daarnaast is het gezien de vooruitzichten voor 2009 en de ingrijpende maatregelen als onderdeel van het stand-alone plan, een teken naar alle medewerkers in de organisatie.

Vooruitzichten
Gezien de algehele economische situatie, bovenop het niet kunnen realiseren van de zo noodzakelijke consolidatie, zullen we voor de uitvoering van het stand-alone business plan ingrijpende maatregelen moeten nemen waarbij aanzienlijke kosten gemoeid zullen zijn.

Door de financiële consequenties van deze potentieel ingrijpende maatregelen en het onmogelijk in te schatten economische klimaat doen wij geen uitspraak in absolute bedragen over de resultaatontwikkeling 2009. Wij geven echter wel aan dat wij verwachten dat het netto resultaat negatief zal zijn.

Wij willen er nu reeds melding van maken dat bij de halfjaarcijfers 2009 een belangrijke wijziging in grondslagen voor de tussentijdse berichtgeving zal worden toegepast ten aanzien van de kosten voor en de verplichting uit hoofde van vakantiedagen. Het resultaat over het eerste halfjaar zal hierdoor negatief worden beïnvloed. Het resultaat over het tweede halfjaar zal daarentegen positief worden beïnvloed door deze grondslagwijziging.

RSDB NV
Raad van Bestuur

Deventer, 19 maart 2009

Voor nadere informatie:
J.P. Caris, CEO
Drs E.H.O.M. Bouwman, CFO
Tel. 0570 - 69 49 05

Aanvullende informatie:
De cijfers in dit persbericht zijn gebaseerd op de opgemaakte jaarrekening 2008 die tijdens de Algemene Vergadering van Aandeelhouders ter vaststelling zal worden voorgelegd. De in dit persbericht opgenomen cijfers zijn niet gecontroleerd.

Het jaarverslag met de volledige jaarcijfers zal 30 maart beschikbaar zijn. De Algemene Vergadering van Aandeelhouders zal dit jaar gehouden worden op woensdag 15 april om 15:00 uur in het Rosarium in Amsterdam. Aansluitend zal de gebruikelijke persbijeenkomst plaatsvinden. Redacties kunnen zich hiervoor aanmelden via info@rsdb.com.

Profiel
RSDB NV is opgenomen in de notering van NYSE Euronext met Amsterdam als marktingang. RSDB is een organisatie van dienstverlenende ondernemingen die de communicatie-uitingen van haar opdrachtgevers - met toegevoegde waarde - omzet in gedrukte en multimediale producties. Deze ondernemingen zijn ondergebracht in twee business lines: Print Productions - gericht op het efficiënt vervaardigen van full service rotatiedrukwerk en Marketing Communications - gericht op het optimaal faciliteren van het 'eigen communicatiekanaal' van opdrachtgevers door middel van effectieve, cross-media communicatieconcepten.


++++++++++++++++++++++++

PRESS RELEASE

NET RESULT 2008 IN LINE WITH FORECAST


- Steady performance despite difficult market circumstances.
- EBITDA EUR 37,2 million, Net result after tax EUR 1.3 million.
- New committed credit facilities for EUR 50 mln, new covenants.
- Focus on maintaining a healthy balance sheet and operational cash flow in 2009.


2008
The deteriorating economic conditions have led to shrinking marketing budgets, which had a direct impact on the turnover in our plants. At the same time, these budget reductions also led to increasing overcapacity in the industry. For the first time in the history of the graphics industry, even the 4th quarter saw a break with the trend, with lower machine occupancy and poor profits throughout Europe.

The European market of Print Productions, like the RSDB printing companies, for the whole of 2008 showed a decline, in kilotons of paper, of more than 1%. The continued difficult market conditions led to further price erosion and pressure on margins.

The year 2008 was again characterised by our efforts to reverse the declining trend in the printing market by going for the necessary consolidation process within Europe. It looked like this could be realised with the Hombergh/De Pundert Group (HHBV). In the end, much to our disappointment, it became clear in September that HHBV would not be able to raise the money for its intended offer.

After the demerger and partial sale of parts of the business line Marketing Communications in 2007, the MediaPartners Group and Leads to Loyals in 2008 both went their own way with the development of their plans. The investigation into the feasibility of a possible divestment of Media Partners Group has not yet given us a satisfactory solution.


2008 Result
The balance between supply and demand in the printing industry has been further disturbed as a result of the deteriorated financial and economical climate. According to the forecast issued in December, turnover from continuing business activities fell by EUR 37.5 million to EUR 447.5 million (2007: EUR 485.0 million), partly caused by the divestment of 2organize and Logic Use (2007: revenue EUR 6.6 million) and by declining print runs and sizes of magazines and the discontinuation of titles by customers.

The value-added (VA) at continued pressure on margins was EUR 18.0 million lower, at EUR 212.9 million (2007: EUR 230.9 million). This was caused on the one hand by the divestment of 2organize and Logic Use (2007: VA 4.8 million) and on the other hand by lower prices.

As a result of the improvement programmes already started in 2007 and the sale of 2organize and Logic Use (2007: operating costs EUR 4.8 million) the operating costs declined by EUR 20.6 million to EUR 207.1 million (2007: EUR 227.7 million). In addition to this, costs are managed by further and continuous process control / automation. The number of employees on the basis of ftes declined from 2,257 at year-end 2007 to 2,189 at year-end 2008. This efficiency boost was partly undone by the annual wage increase in accordance with the Grafimedia central labour agreement (CAO).

EBITDA fell to EUR 37.2 million (2007 EUR 40.9 million). The trend of pressure on margins that started some years ago continued in 2008, with an EBITDA / VA margin of 17.5% and a ROCE (return on capital employed) of 0.7%.

The operating result (EBIT) fell to EUR 5.8 million (2007: EUR 6.3 million). RSDB NV reported a net profit after tax for 2008 of EUR 1.3 million, against EUR 5.4 million for 2007.

With an unchanged number of 3,290,275 issued ordinary shares, this result development led to an earnings per share of EUR 0,41 (2007: EUR 1,65).

The cash flow from operating activities declined to EUR 13.3 million (2007: EUR 50.4 million). The decline of the operating cash flow was caused mainly by a decrease of trade and other payables of EUR 19.6 million due to the decline of the investment commitments and liabilities related to the acquisition of QWE. Paper stocks were maintained at a high level with regard to the expected significant price increases for 2009. Net investments amounted to EUR 23.0 million (2007: EUR 30.2 million)

(x EUR million)

2008

2007
Index
Total revenues

447.5

485.0

92,3
Value added

212.9

230.9

92,2
EBITDA

37.2

40.9

91,0
Operational result (EBIT)

5.8

6.3

92,6
Net result after tax

1.3

5.4

23,6
Cash flow from operating activities

13.3

50.4

26,4
Interest bearing debt (inclusive cash)

71.7

58.5

126,7
EBITDA/Value added (%)

17.5%

17.7%

98,9
Return on capital employed (ROCE) (% *)
0.7%
2.7%

25,9
Employees (fte) at year end

2,189

2,257

97,0


*) Operating result (EBIT) divided by liquid assets minus short-term debt.

Finance position and covenants
After payment of dividend over 2007 (EUR 5,7 mln) and interest, interest bearing debt has (inclusive cash) increased by EUR 13.2 million to EUR 71.7 million (2007: EUR 58.5 million) as at year end 2008. The company has a strong balance sheet with a solvency of 45,2% (ultimo 2007 44,5%), a debt / EBITDA ratio of 1.9 and an EBITDA/interest costs ratio of 8.6. Of the total gross debt of EUR 73.2 million (at year-end 2008),
* 49% (EUR 36 million) are financial leases for presses and peripheral equipment
* 15% (EUR 11.2 million) are due to a long-term mortgage loan secured by property
* 34% are short-term cash loans (EUR 25 million)
* 2% other bank loans (EUR 1.0 million)

In addition to the existing financial leases and mortgage loan, RSDB has entered into an agreement in principle with ING and ABN AMRO for a EUR 50 million committed facility as from May 1, 2009, with a term of 1 year. This facility will be sufficient to carry out our stand-alone business plan. The covenants agreed fit within RSDB's financial framework (debt/normalized EBITDA 4.75, solvency > 30%).

Strategy
The market pressure on the graphics industry, including RSDB, is continuously increasing. The present poor economic conditions, with many marketing budgets being cut, have a direct impact on our revenues. For that reason, all efforts must primarily focus on the development of a Business plan based on a stand-alone situation for RSDB. This must not, however, prevent any other future development. Our aim remains to play a leading role in the realization of a European consolidation, which means that in addition to increasing our scale we also must take the necessary actions to restore the balance of supply and demand. Not only in view of the current problems of the market, also with a view on the future developments on the demand side.

The strategy is also aimed at continuing to make carefully weighted investments within the process of consolidation in order to replace outdated technology with the aim of being competitive with regard to pricing and service, while remaining profitable.

Priorities
In line with our strategy, we have stated a number of priorities for 2009 that apply to the company as a whole. These priorities are;
* On the commercial front, making sure that we can keep delivering the high quality / price ratio regarded as 'normal' by the market, within the desired result development.
* Maintaining a healthy balance sheet by strictly managing the operating cash flow while not allowing debts to increase. Focus areas are the best possible service and value propositions for our customers, capital discipline on investments and strict working capital management and control.
* Cost control in the continuation of efficiency programmes and further process management through the use of information technology.
* Drawing up and execution of a stand-alone business plan, whereby far reaching measures will be taken to structurally reduce costs, structurally improve productivity and improve the result and returns.

Dividend
RSDB´s dividend policy is based on a cash payout of 40% of the net result per ordinary share as long as the solvency meets the required minimum of 30%. For the years 2006 and 2007 RSDB chose, in view of the healthy balance sheet, to pay the same dividend as for 2005, being 75% of the 2006 net profit and 107% of the 2007 net profit.

In the context of the conditions under which the banks have given a waiver over 2008 and the new credit facilities no proposal for dividend pay out over 2008 will be made.

In addition, in the light of the prospects for 2009 and the necessary far-reaching measures as part of our stand-alone plan, it is an appropriate gesture towards all people in our organisation.

Prospects
In view of the economic situation as a whole, coming on top of the failure to achieve the desperately needed consolidation, we shall have to take far-reaching steps to implement the Business plan, which will involve exceptional costs.

Such potential fundamental measures will have financial consequences which, coupled with the impossibility of predicting the economic climate, means we can make no precise statements about the development of results in 2009. What we can indicate, however, is that we expect that the net result will be negative.

We would like to take this opportunity to state that our half-year figures will include a significant change of the accounting policy used in preparing the interim financial reporting for the expected cost of and obligation for accumulating compensated absences. The result of the first half year will be negatively impacted by this change in accounting policy while the result of the second half year will be positively impacted by this change.

RSDB NV
Management Board

Deventer, 19 March 2009

For further information:
J.P. Caris. CEO
Drs E.H.O.M. Bouwman. CFO
Tel. +31 570 - 69 49 05

Supplementary information:
The figures in this press release are based on the finalised annual account for 2008, which will be presented to the Shareholders' General Meeting for approval. The figures in this press release have not been audited.

The annual report containing the complete figures for 2008 will be published on 30 March. The General Shareholders' Meeting will be held this year on Wednesday 15 April, commencing at 3 o'clock in the afternoon in the Rosarium, Amsterdam. The usual press reception will follow immediately afterwards. Ladies and gentlemen of the press may announce their intention to attend via info@rsdb.com.

Profile
RSDB NV is listed on the NYS Euronext Exchange with Amsterdam as market entry. RSDB is an organisation of service supply companies, transforming the clients' communications - with added value - into printed and multimedia products. The companies are clustered into two business lines: Print Productions, providing efficient, full-service, web-based printing; and Marketing Communications, ensuring the optimum facilitation of the client's own communications channels by means of effective, cross-media communications concepts.

RSDB JAARCIJFERS 2008

GECONSOLIDEERDE WINST- EN VERLIESREKENING
(bedragen x 1.000) 2008 2007 index Opbrengsten 447.547 484.978 92 Kosten van grond- en hulpstoffen -202.867 -207.179 98 Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten -31.747 -46.887 68 Toegevoegde waarde 212.933 230.912 92 Overige baten

- 3.126 Personeelskosten -124.086 -133.072 93 Afschrijvingen materiële vaste activa -31.661 -33.288 95 Bijzondere waardeverminderingen 254 -1.360 Overige bedrijfskosten -51.609 -60.020 86 Bedrijfsresultaat 5.831 6.298 93 Financieringsopbrengsten 518 443 117 Financieringskosten -4.861 -4.152 117 Resultaat geassocieerde deelnemingen 0 3.731 Resultaat voor belastingen 1.488 6.320 24 Belastingen -202 -881 23 Resultaat na belastingen 1.286 5.439 24 Toe te rekenen aan:
Aandeelhouders RSDB NV 1.354 5.447 25 Minderheidsbelangen -68 -8
1.286 5.439 24 Kengetallen
Gemiddeld aantal geplaatste gewone aandelen 3.290.275 3.290.275 Winst per aandeel 0,41 1,65

RSDB JAARCIJFERS 2008

GECONSOLIDEERDE BALANS
(bedragen x 1.000) 2008 2007 ACTIVA
Vaste Activa
Materiële vaste activa 178.558 187.218 Geassocieerde deelnemingen en joint-ventures ­ ­ Overige vorderingen 1.157 1.350
179.715 188.568 Vlottende Activa
Voorraden 12.285 8.554 Handelsvorderingen 70.953 78.977 Overige vorderingen en vooruitbetalingen 17.507 18.981 Financiële derivaten 87 271 Geldmiddelen en kasequivalenten 1.558 1.909
102.390 108.692 Activa geclassificeerd als aangehouden voor verkoop 6.525 6.525
108.915 115.217 Totaal activa 288.630 303.785 PASSIVA
Eigen vermogen toe te rekenen aan de
moedermaatschappij
Geplaatst kapitaal 16.451 16.451 Agio 12.833 12.833 Ingehouden winst 101.314 105.745 Overige reserves -426 -89
130.172 134.940 Minderheidsbelangen 247 288 Totaal eigen vermogen 130.419 135.228 Langlopende verplichtingen
Voorzieningen 16.031 21.479 Rentedragende leningen:
Leningen 10.500 6.450 Leaseverplichtingen 27.239 27.625
53.770 55.554 Kortlopende verplichtingen
Handelsschulden en overige verplichtingen 56.811 75.197 Kredietinstellingen 25.988 11.804 Rentedragende leningen 9.494 12.604 Te betalen belasting 4.977 2.209 Voorzieningen 7.171 11.189
104.441 113.003 Totaal verplichtingen 158.211 168.557 Totaal passiva 288.630 303.785

RSDB JAARCIJFERS 2008

GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT
(bedragen x 1.000) 2008 2007 Kasstroom uit operationele activiteiten
Nettoresultaat 1.286 5.439 Afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen 31.407 34.648 Boekwinst op verkopen

- -6.857 Mutaties
Mutaties in werkkapitaal -13.939 20.718 Mutaties in voorzieningen -5.448 -3.559 Kasstroom uit operationele activiteiten 13.306 50.389 Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Netto-investeringen in materiële vaste activa -23.024 -30.224 Opbrengst op verkopen

- 11.190 Mutatie leningen u/g 943 -48
-22.081 -19.082 Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Rentedragende schulden 14.738 -24.957 Dividend -5.785 -5.785
8.953 -30.742 Omrekenverschillen vreemde valuta -529 -450 Saldo kasstromen -351 115 Liquide middelen begin jaar 1.909 1.794 Liquide middelen einde jaar 1.558 1.909


---- -- RSDB ANNUAL RESULTS 2008

CONSOLIDATED PROFIT AND LOSS ACCOUNT
(amounts x 1,000) 2008 2007 index Continued operating activities
Income 447,547 484,978 92 Costs of raw materials and consumables -202,867 -207,179 98 Costs of work contracted out and other external costs -31,747 -46,887 68 Value-added 212,933 230,912 92 Gain on sale of assets ­ 3,126 Personnel expenses -124,086 -133,072 93 Depreciations tangible fixed assets -31,661 -33,288 95 Impairments 254 -1,360 Other operating costs -51,609 -60,020 86 Operating result 5,831 6,298 93 Financing income 518 443 117 Financing costs -4,861 -4,152 117 Result associates 0 3,731 Result before taxation 1,488 6,320 24 Income tax -202 -881 23 Result after taxation 1,286 5,439 24 Attributed to:
Shareholders RSDB NV 1,354 5,447 25 Minority shares -68 -8
1,286 5,439 24 Key figures
Average number of outstanding ordinary shares 3,290,275 3,290,275 Earnings per share 0.41 1.65

RSDB ANNUAL RESULTS 2008

CONSOLIDATED BALANCE SHEET
(amounts x 1,000) 2008 2007 ASSETS
Fixed assets
Tangible fixed assets 178,558 187,218 Associated companies and joint-ventures ­ ­ Other receivables 1,157 1,350
179,715 188,568 Current assets
Stocks 12,285 8,554 Trade receivables 70,953 78,977 Other receivables and prepayments 17,507 18,981 Financial derivatives 87 271 Cash and cash equivalents 1,558 1,909
102,390 108,692 Assets classified as held for sale 6,525 6,525
108,915 115,217 Total assets 288,630 303,785 EQUITY AND LIABILITIES
Shareholders' equity attributed to parent company
Capital issued 16,451 16,451 Share premium 12,833 12,833 Retained earnings 101,314 105,745 Other reserves -426 -89
130,172 134,940 Minority interests 247 288 Total shareholders' equity 130,419 135,228 Long-term liabilities
Provisions 16,031 21,479 Interest-bearing lonas:
Loans 10,500 6,450 Lease liabilities 27,239 27,625
53,770 55,554 Current liabilities
Trade debts and other liabilities 56,811 75,197 Finance companies 25,988 11,804 Interest-bearing loans 9,494 12,604 Income tax payable 4,977 2,209 Provisions 7,171 11,189
104,441 113,003 Total liabilities 158,211 168,557 Total equity and liabilities 288,630 303,785

RSDB ANNUAL RESULTS 2008

CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOW
(amounts x 1,000) 2008 2007 Cash flow from operating activities
Net result 1,286 5,439 Depreciation and impairments 31,407 34,648 Net gain on sales

- -6,857 Changes in:
Working capital -13,939 20,718 Provision -5,448 -3,559 Cash flow from business activities 13,306 50,389 Cash flow from investing activities
Net investments in tangible fixed assets -23,024 -30,224 Proceeds on sales

- 11,190 Change other financial fixed assets 943 -48
-22,081 -19,082 Cash flow from financing activities
Interest-bearing liabilities 14,738 -24,957 Dividence paid -5,785 -5,785
8,953 -30,742 Effect of changes in exchange rate -529 -450 Net change in cash and cash equivalents -351 115 Cash and cash equivalents at beginning of year 1,909 1,794 Cash and cash equivalents at end of year 1,558 1,909


---- --