BE Semiconductor Industries



PRESS RELEASE

BE Semiconductor Industries Reports Q3-2008 Results

Duiven, the Netherlands, November 5, 2008, BE Semiconductor Industries N.V. ("the Company" or "Besi") (Euronext: BESI), a leading manufacturer of assembly equipment for the semiconductor industry, today announced its financial results for the third quarter ended September 30, 2008.

Key Highlights for Third Quarter 2008

· Break even profitability, as expected, in spite of lower than anticipated revenue
· Revenue decreased 24.3% vs. Q2-2008 due primarily to lower packaging equipment sales and customer push-outs of orders/shipments

· Orders decreased 46.0% from Q2-2008 due to industry downturn and challenging economic conditions
· Gross margin increased to 36.4% from 35.0% in Q2-2008 principally due to a favorable product and customer mix as well as higher packaging equipment margins
· Operating expenses declined to 13.4 million vs. 13.8 million in Q2-2008 (-3%) and 15.4 million in Q3-2007 (-13%) due to lower development costs
· Operating loss of 0.5 million vs. operating income of 2.5 million in Q2-2008
· Net profit of 0.4 million vs. 2.2 million in Q2-2008 but up vs. net loss of 2.7 million in Q3-2007
· Pre tax gain of 1.4 million from retirement of 9.7 million Convertible Notes
· Net cash increased to 7.6 million at September 30, 2008 vs. 3.3 million at December 31, 2007
· Completion of strategic review confirming Dragon plan
· Dragon II initiatives specified to enhance revenue development, reduce break-even structural costs and improve working capital management

· Global economic slowdown and challenging assembly market conditions will result in a Q4-2008 net loss

Key Data-Third Quarter 2008

(million) Q3-2008 Q2-2008 Change Q3-2007 Change Revenue 35.2 46.5 (24.3%) 35.9 (1.9%) Gross margin 36.4% 35.0% 1.4 34.8% 1.6 Operating income ( 0.5) 2.5 (120.0%) ( 2.9) NM Net profit 0.4 2.2 (81.8%) ( 2.7) NM EPS (basic, diluted) 0.01 0.07 (85.7%) ( 0.08) NM Orders 24.2 44.8 (46.0%) 33.4 (27.5%) Backlog (end of period) 37.8 48.9 (22.7%) 48.7 (22.4%) Book to bill ratio 0.69 0.96 (28.1%) 0.93 (25.8%) Cash Flow from Ops. 3.5 4.6 (23.9%) 4.7 (25.5%) Cash 66.7 77.5 (13.9%) 94.7 (29.6%) Total Debt 59.1 71.9 (17.8%) 89.8 (34.2%)

Nine Month Results 2008/2007
For the first nine months of 2008, Besi's revenue was 118.8 million as compared to 122.6 million in the first nine months of 2007. Besi's operating income for the first nine months of 2008 was 0.2 million as compared to an operating loss of 6.9 million in the first nine months of 2007, primarily due to cost reductions realized from the June 2007 Dragon I restructuring plan and a significant reduction in restructuring charges. Operating income in the first nine months of 2008 was reduced by approximately 5 million due to the decline of the euro versus the US dollar. For the first nine months of 2008, Besi had a net profit of 0.5 million, or 0.02 per share, as compared to a net loss of 5.9 million, or ( 0.18) per share, in the first nine months of 2007.

Comments
Richard W. Blickman, President and Chief Executive Officer of the Company, commented: "We were pleased to return the Company back to operating profitability in the first nine months of 2008 in spite of a 3.1% year over year revenue decrease, unprecedented turmoil in global currency and financial markets and a serious global industry and economic slowdown.

During the third quarter, reductions in our overhead levels and a favorable customer and product mix enabled us to record a small operating loss in the face of deteriorating industry conditions and a 24% sequential revenue decline. We are also pleased that our cash flow from operations continues to improve this year and that we have been able to reduce our indebtedness such that our net cash has increased from 3.3 million at December 31, 2007 to 7.6 million at September 30, 2008. The Company is solidly capitalized with approximately 42 million of cash in excess of total bank borrowings to help us support our operations during the current economic crisis.

From a market perspective, the Company is confronted with substantial challenges presented by the collateral damage resulting from the global financial crisis. So far, the fallout has resulted in a slowdown in global economic growth, extreme customer caution in adding assembly capacity in a highly uncertain economic environment and increased price competition for euro based equipment suppliers. Such factors will reduce our sequential shipment levels in the fourth quarter of 2008 and cause us to report an operating loss as we will not be able to reduce our overhead levels sufficiently to compensate for the anticipated revenue decrease.

To help adjust to a rapidly changing industry and economic environment, we have confirmed the second phase of our strategic repositioning, Dragon II, and have developed a series of initiatives to (i) better align our business and cost structure with our customer profile and challenging business conditions currently, (ii) enhance revenue and cash flow generation and (iii) significantly drive down our break even cost levels."

Results of Operations Third Quarter 2008
Besi's 24.3% revenue decrease in the third quarter of 2008 as compared to the second quarter of 2008 was due primarily to lower packaging equipment shipments to Asian and European customers for both array connect and leadframe applications and to customer push-outs of orders and shipments originally scheduled for the quarter.

Orders for the third quarter of 2008 were 24.2 million, a decrease of 20.6 million, or 46.0%, as compared to the second quarter of 2008 and 9.2 million, or 27.5%, as compared to the third quarter of 2007, due to a pronounced deterioration of industry and global economic conditions. Orders decreased as compared to the second quarter of 2008 primarily as a result of decreased demand by customers for assembly equipment in general, particularly for more advanced array connect applications and delays by customers in placing new orders due to the uncertain economic environment. On a customer basis, bookings in the third quarter of 2008 as compared to the second quarter of 2008 reflected a 37% decrease in orders by subcontractors and

a 56% decrease in orders by IDMs. Approximately 62% and 38% of orders for the third quarter were represented by array connect and leadframe assembly applications, respectively.

Besi's gross margin for the third quarter of 2008 improved to 36.4% as compared to 35.0% in the second quarter of 2008 and 34.8% in the third quarter of 2007. Gross margins increased in comparison to the second quarter of 2008 primarily as a result of higher packaging equipment margins, particularly for conventional leadframe applications and a more favorable product and customer mix.

Besi's operating expenses declined to 13.4 million in the third quarter of 2008 as compared to 13.8 million in the second quarter of 2008 and 15.4 million in the third quarter of 2007. The decline in sequential quarterly operating expenses was due to lower development costs.

Net financial income (expense) increased from income of 0.4 million in the second quarter of 2008 to income of 1.0 million in the third quarter of 2008 due to a one-time gain from the repurchase at a discount of 9.7 million of Besi's 5 5/8% Convertible Notes due 2012.

Financial Condition
At September 30, 2008, cash and cash equivalents were 66.7 million as compared to 77.5 million at June 30, 2008. Total debt and capital leases decreased from 71.9 million at June 30, 2008 to 59.1 million at September 30, 2008 primarily due to the utilization of cash on hand and excess cash flow generated during the period to reduce convertible and bank debt levels outstanding. As a result, net cash increased from 5.6 million at June 30, 2008 to 7.6 million at September 30, 2008. For the nine months ended September 30, 2008, Besi generated cash flow from operations, (net of capital expenditures and capitalized research and development costs), of 4.6 million as compared to a deficit of 4.7 million in the first nine months of 2007.

Dragon Strategic Plan
Besi recently confirmed its Dragon strategic plan and a series of initiatives focused on further improvements to the Company's strategic and market position, processes and structure as it seeks to further drive profit growth and improvements in working capital management while reducing break even cost levels through the one Besi organizational concept. Initial Dragon II initiatives will include: i) an increased emphasis on value added engineering and centralized sourcing to reduce material and production costs,
ii) an acceleration of standard system production, modular designs and direct shipments from Asia, iii) further centralization of company wide general and administrative, IT and spares/service activities, and iv) an expansion of Besi's tooling and spares businesses.

Outlook
Based on its September 30, 2008 backlog and feedback from customers, Besi forecasts for Q4 2008 that:
· Revenue will decrease by approximately 10-20% as compared to the 35.2 million achieved in the third quarter of 2008

· Orders will be approximately equal (+/- 5%) to the 24.2 million achieved in the third quarter of 2008 reflecting the continued adverse impact on the semiconductor industry from the global financial crisis
· Gross margins will range between 29-31% as compared to the 36.4% realized in the third quarter of 2008 due to the lower levels of shipments and product mix forecasted
· Operating expenses will increase by 5-10% as compared to the 13.4 million reported in the third quarter of 2008 primarily due to consulting costs related to the Dragon II program
· Capital expenditures will be approximately 1.0 million prior to any insurance recoveries The Company is solidly capitalized with approximately 42 million of cash in excess of total bank borrowings at September 30, 2008 to help support its operations during the current economic crisis.

Live Audio Webcast
The management board of Besi will host an analyst and investor conference on Wednesday November 5, 2008 at 3.30 p.m. CET (2.30 p.m. London time, 9.30 a.m. New York time) to discuss the 2008 third quarter results and to give an update on its Dragon II strategy and initiatives. A live audio webcast of the conference will be available at Besi's website: www.besi.com. A recording of the audio webcast will remain available at Besi's website after the conference.
About BE Semiconductor Industries N.V.
BE Semiconductor Industries N.V. designs, develops, manufactures, markets and services die sorting, flip chip and multi-chip die bonding, packaging and plating equipment for the semiconductor industry's assembly operations. Its customers consist primarily of leading U.S., European and Asian semiconductor manufacturers, assembly subcontractors and industrial companies which utilize its products for both array connect and conventional leadframe manufacturing processes. For more information about Besi, please visit our website at www.besi.com.
Contacts:
Richard W. Blickman Jan Willem Ruinemans President & CEO Chief Financial Officer Tel. (31) 26 319 4500 Tel. (31) 26 319 4500 investor.relations@besi.com investor.relations@besi.com European IR contact:
Uneke Dekkers / Frank Jansen
Citigate First Financial
Tel. (31) 20 575 4021 / 24

Caution Concerning Forward Looking Statements
This press release contains forward-looking statements, which are found in various places throughout the press release, including statements relating to expectations of orders, net sales, product shipments, backlog, expenses, timing of purchases of assembly equipment by customers, gross margins, operating results and capital expenditures. The words "anticipate", "estimate", "expect", "can", "intend", "believes", "may", "plan", "predict", "project", "forecast", "will", "would", and similar expressions are intended to identify forward looking statements, although not all forward looking statements contain these identifying words. The financial guidance set forth under the heading "Outlook" constitutes forward looking statements. While these forward looking statements represent our judgments and future expectations concerning the development of our business, a number of risks, uncertainties and other important factors could cause actual developments and results to differ materially from our expectations. These factors include, but are not limited to, those listed or discussed in Besi's Annual Report for the year ended December 31, 2007, as well as the risk that anticipated orders may not materialize or that orders received may be postponed or canceled, generally without charges; the volatility in the demand for semiconductors and our products and services; acts of terrorism and violence; overall global economic conditions; risks, such as changes in trade regulations, currency fluctuations, political instability and war, associated with substantial foreign customers, suppliers and foreign manufacturing operations; potential instability in foreign capital markets; the risk of failure to successfully manage our expanding and more diverse operations; and other key factors that could adversely affect our businesses and financial performance contained in our filings and reports, including our statutory consolidated statements. We are under no obligation to (and expressly disclaim any such obligation to) update or alter our forward-looking statements whether as a result of new information, future events or otherwise.

(tables to follow)

Consolidated Statements of Operations

(euro in thousands, except share and Three Months Ended Nine Months Ended per share data) September 30, September 30, (unaudited) (unaudited) 2008 2007 2008 2007

Revenue 35,244 35,925 118,835 122,593 Cost of sales 22,407 23,430 77,239 81,426

Gross profit 12,837 12,495 41,596 41,167

Selling, general and administrative
expenses 9,739 9,981 28,829 31,098 Research and development expenses
3,617 5,392 12,558 16,935

Total operating expenses 13,356 15,373 41,387 48,033

Operating income (loss) (519) (2,878) 209 (6,866)

Financial income (expense), net 974 (375) 168 (1,816)

Income (loss) before taxes 455 (3,253) 377 (8,682) Income tax expense (benefit) 43 (543) (132) (2,819)

Net income (loss) 412 (2,710) 509 (5,863)

Net income (loss) per share ­ basic 0.01 (0.08) 0.02 (0.18) Net income (loss) per share ­ diluted 0.01 (0.08) 0.02 (0.18)

Number of shares used in computing
per share amounts:

- basic 30,713,529 32,037,044 30,713,361 32,564,844
- diluted (1) 30,713,529 32,037,044 30,713,361 32,564,844 The financial information has been prepared in accordance with IFRS.

(1) The calculation of diluted income (loss) per share does not assume conversion of the Company's 5.5% outstanding convertible notes due 2012 into 7,082,927 ordinary shares, which would have an anti-dilutive effect.

(tables to follow)

Consolidated Balance Sheets

(euro in thousands) September 30, June 30, March 31, December 31, 2008 2008 2008 2007 (unaudited) (unaudited) (unaudited) (audited)

ASSETS

Cash and cash equivalents 66,677 77,480 74,256 74,781 Accounts receivable 37,406 45,556 41,773 41,738 Inventories 52,505 50,085 50,670 46,824 Income tax receivable 437 437 2,858 8,172 Other current assets 7,879 7,062 9,151 6,773

Total current assets 164,904 180,620 178,708 178,288

Assets held for sale 878 989 1,575 1,575

Property, plant and equipment 24,155 23,531 21,367 21,210 Goodwill 63,408 62,744 62,729 63,218 Other intangible assets 9,988 9,975 10,027 10,162 Deferred tax assets 10,207 9,477 8,175 8,172 Other non-current assets 2,389 2,516 2,538 2,380

Total non-current assets 110,147 108,243 104,836 105,142

Total assets 275,929 289,852 285,119 285,005

LIABILITIES AND SHAREHOLDERS' EQUITY

Notes payable to banks 15,041 17,313 14,118 14,581 Current portion of long-term debt 4,406 5,402 6,372 6,364 and capital leases
Accounts payable 14,396 17,369 18,446 13,724 Accrued liabilities 19,669 19,980 18,094 17,698

Total current liabilities 53,512 60,064 57,030 52,367

Convertible notes 34,336 43,309 43,134 42,961 Other long-term debt and capital 5,292 5,882 6,229 7,608 leases
Deferred tax liabilities 29 223 271 234 Other non-current liabilities 3,138 3,004 2,899 3,117

Total non-current liabilities 42,795 52,418 52,533 53,920

Total equity 179,622 177,370 175,556 178,718

Total liabilities and equity 275,929 289,852 285,119 285,005

The financial information has been prepared in accordance with IFRS.

(tables to follow)

Consolidated Cash Flow Statements

(euro in thousands) Three Months Ended Nine Months Ended September 30, September 30, (unaudited) (unaudited) 2008 2007 2008 2007

Cash flows from operating activities:
Net income (loss) 363 (2,710) 425 (5,863)

Depreciation, amortization and impairment 1,749 2,239 5,289 8,076 Other non-cash items (883) (49) (2,481) (504)

Changes in working capital 2,259 5,176 8,224 (2,989)

Net cash provided by (used in) operating 3,488 4,656 11,457 (1,280) activities

Cash flows from investing activities:
Capital expenditures (1,382) (1,086) (5,388) (3,272) Capitalized development expenses (690) - (2,068) - Proceeds from sale of equipment 596 55 598 264

Net cash provided by (used in) investing
activities (1,476) (1,031) (6,858) (3,008)

Cash flows from financing activities:
Proceeds from (payments of) bank lines of
credit (2,362) (820) 453 11,777 Proceeds from (payments of) debt and
capital leases (10,923) (1,315) (13,213) (2,206) Dividend paid to minority shareholder - - - (44) Purchases of ordinary shares - (8,405) - (8,405) Proceeds from exercised stock options - - - 46 Other financing activities - 169 - 169

Net cash provided by (used in) financing
activities (13,285) (10,371) (12,760) 1,337

Net change in cash and cash equivalents (11,273) (6,746) (8,161) (2,951) Effect of changes in exchange rates on
cash and cash equivalents 470 (178) 57 (318) Cash and cash equivalents at beginning of
the period 77,480 101,667 74,781 98,012

Cash and cash equivalents at end of the
period 66,677 94,743 66,677 94,743

The financial information has been prepared in accordance with IFRS.

(tables to follow)

Supplemental Information (unaudited) (euro in millions, unless stated otherwise)

REVENUE Q1-2007 Q2-2007 Q3-2007 Q4-2007 Q1-2008 Q2-2008 Q3-2008 Per product:
Array connect 33.8 74% 29.6 72% 26.9 75% 31.2 71% 21.6 58% 30.2 65% 25.5 72% Leadframe 11.7 26% 11.6 28% 9.0 25% 12.7 29% 15.5 42% 16.3 35% 9.7 28% Total 45.5 100% 41.2 100% 35.9 100% 43.9 100% 37.1 100% 46.5 100% 35.2 100% Per geography:
Asia Pacific 26.7 59% 27.5 67% 21.8 61% 28.3 64% 24.4 66% 30.2 65% 22.3 64% Europe and ROW 12.5 27% 10.1 25% 11.3 31% 12.2 28% 9.2 25% 14.6 31% 10.3 29% USA 6.3 14% 3.6 9% 2.8 8% 3.4 8% 3.5 9% 1.7 4% 2.6 7% Total 45.5 100% 41.2 100% 35.9 100% 43.9 100% 37.1 100% 46.5 100% 35.2 100% ORDERS Q1-2007 Q2-2007 Q3-2007 Q4-2007 Q1-2008 Q2-2008 Q3-2008 Per product:
Array connect 29.5 71% 27.3 65% 24.8 74% 23.4 54% 26.3 67% 36.6 82% 15.1 62% Leadframe 12.3 29% 14.8 35% 8.6 26% 20.1 46% 13.1 33% 8.2 18% 9.1 38% Total 41.8 100% 42.1 100% 33.4 100% 43.5 100% 39.4 100% 44.8 100% 24.2 100% Per geography:
Asia Pacific 26.3 63% 28.2 67% 18.2 55% 28.3 65% 23.9 61% 30.1 67% 14.2 59% Europe and ROW 10.3 25% 10.9 26% 12.4 37% 12.6 29% 12.4 31% 12.9 29% 7.0 29% USA 5.2 12% 3.0 7% 2.8 8% 2.6 6% 3.1 8% 1.8 4% 3.0 12% Total 41.8 100% 42.1 100% 33.4 100% 43.5 100% 39.4 100% 44.8 100% 24.2 100% Per customer type:
IDM 24.1 58% 24.8 59% 19.5 58% 20.6 47% 22.4 57% 21.4 48% 9.4 39% Subcontractors 17.7 42% 17.3 41% 13.9 42% 22.9 53% 17.0 43% 23.4 52% 14.8 61% Total 41.8 100% 42.1 100% 33.4 100% 43.5 100% 39.4 100% 44.8 100% 24.2 100% BACKLOG Mar 31, 2007 Jun 30, 2007 Sep 30, 2007 Dec 31, 2007 Mar 31, 2008 Jun 30, 2008 Sep 30, 2008 Per product:
Array connect 34.6 69% 32.3 63% 30.2 62% 22.4 46% 27.1 54% 33.5 69% 23.0 61% Leadframe 15.7 31% 18.9 37% 18.5 38% 25.9 54% 23.5 46% 15.4 31% 14.8 39% Total 50.3 100% 51.2 100% 48.7 100% 48.3 100% 50.6 100% 48.9 100% 37.8 100% HEADCOUNT 1) Mar 31, 2007 Jun 30, 2007 Sep 30, 2007 Dec 31, 2007 Mar 31, 2008 Jun 30, 2008 Sep 30, 2008 Europe 657 55% 635 54% 641 55% 630 55% 633 55% 651 55% 660 55% Asia Pacific 471 39% 471 40% 460 40% 461 41% 475 41% 477 41% 490 41% USA 76 6% 76 6% 64 5% 50 4% 51 4% 48 4% 46 4% Total 1,204 100% 1,182 100% 1,165 100% 1,141 100% 1,159 100% 1,176 100% 1,196 100%
1) Excluding temporary staff

Supplemental Information (unaudited) (euro in millions, unless stated otherwise)

OTHER FINANCIAL DATA Q1-2007 Q2-2007 Q3-2007 Q4-2007 Q1-2008 Q2-2008 Q3-2008 Gross profit:
Array connect 12.7 37.6% 10.2 34.5% 10.1 37.5% 11.6 37.2% 7.7 35.6% 11.3 37.4% 9.3 36.4% Leadframe 4.4 37.6% 4.3 37.1% 3.3 36.7% 4.8 37.8% 5.1 32.9% 5.3 32.5% 3.8 39.2% Subtotal 17.1 37.6% 14.5 35.2% 13.4 37.3% 16.4 37.4% 12.8 34.5% 16.6 35.7% 13.1 37.2% Amortization of intangibles (0.5) -1.0% (0.5) -1.1% (0.5) -1.4% (0.1) -0.3% (0.3) -0.9% (0.3) -0.7% (0.3) -0.8% Restructuring charges

- (2.0) -4.9% (0.4) -1.1% -


---

---

---
Total 16.6 36.6% 12.0 29.2% 12.5 34.8% 16.3 37.1% 12.5 33.6% 16.3 35.0% 12.8 36.4% Selling, general and administrative expenses:
SG&A expenses 9.7 21.3% 10.0 24.3% 9.6 26.7% 10.3 23.5% 9.5 25.6% 9.4 20.2% 9.2 26.1% Amortization of intangibles 0.1 0.2% 0.1 0.2% 0.1 0.3% 0.1 0.2% 0.1 0.3% 0.1 0.2% 0.1 0.3% Restructuring charges

- 1.2 2.9% 0.3 0.8% 0.3 0.7%
- -
- - 0.4 1.1% Total 9.8 21.6% 11.3 27.4% 10.0 27.8% 10.7 24.4% 9.6 25.9% 9.5 20.4% 9.7 27.5% Research and development expenses:
R&D expenses 5.4 11.9% 5.0 12.1% 4.7 13.1% 4.2 9.6% 5.1 13.7% 4.7 10.1% 3.9 11.1% Capitalization of R&D charges

---

---

- (0.3) -0.7% (0.7) -1.9% (0.7) -1.5% (0.7) -2.0% Amortization of intangibles 0.5 1.1% 0.5 1.2% 0.5 1.4% 0.5 1.1% 0.3 0.8% 0.3 0.6% 0.4 1.1% Restructuring charges

- 0.1 0.2% 0.2 0.6% -


---

---

---
Total 5.9 13.0% 5.6 13.6% 5.4 15.1% 4.4 10.0% 4.7 12.7% 4.3 9.2% 3.6 10.2% Financial expense (income), net:
Interest expense (income), net 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 (0.9) Foreign exchange (gains) \ losses (0.1) 0.1 (0.1) - 0.7 (0.5) - Non recurring charge related to statutory tax review 0.5 - - - - (0.4) - Total 0.9 0.6 0.4 0.5 1.2 (0.4) (0.9) Operating income (loss)
as % of net sales 0.9 2.0% (4.9) -11.9% (2.9) -8.1% 1.2 2.7% (1.8) -4.9% 2.5 5.4% (0.5) -1.5% EBITDA
as % of net sales 3.2 7.0% (1.9) -4.7% (0.6) -1.8% 3.1 7.2% 0.0 0.0% 4.3 9.2% 1.2 3.5% Net income (loss)
as % of net sales 1.6 3.5% (4.7) -11.4% (2.7) -7.5% 0.4 0.9% (2.1) -5.7% 2.2 4.8% 0.4 1.0% Income per share
Basic 0.05 (0.14) (0.08) 0.01 (0.069) 0.072 0.013 Diluted 0.05 (0.14) (0.08) 0.01 (0.069) 0.071 0.013

Nederlandse toelichting bij Engelstalig persbericht d.d. 5 november 2008, waarbij de Engelse tekst leidend is. Zie het Engelstalig persbericht voor "Caution Concerning Forward Looking Statements".

BE SEMICONDUCTOR INDUSTRIES N.V. Ratio 6 6921 RW Duiven

PERSBERICHT

BE Semiconductor Industries rapporteert Q3-2008 resultaten Duiven, 5 november 2008, BE Semiconductor Industries N.V. ("Besi") (Euronext: BESI), een toonaangevende leverancier van machines voor de assemblage van halfgeleiders, heeft vandaag haar resultaten voor het derde kwartaal van 2008, eindigend op 30 september, bekend gemaakt.

Highlights Q3-2008

· "Break even" resultaat volgens verwachting ondanks lager dan verwachte omzet
· Omzet 24,3% lager dan Q2-2008 door lagere omzet van verpakkingsmachines en door uitgestelde omzet van enkele klanten

· De orderontvangst ging in vergelijking met het tweede kwartaal van 2008 met 46,0% omlaag, door stagnatie orders in de sector en verslechterende economische omstandigheden
· De brutomarge steeg van 35,0% in Q2-2008 naar 36,4%, voornamelijk door een gunstige klanten- en omzetmix en door hogere marges op verpakkingsmachines
· De exploitatiekosten namen af tot 13,4 miljoen in vergelijking met 13,8 miljoen in Q2-2008 (3% lager) en 15,4 miljoen in het derde kwartaal van 2007 (13% lager) voornamelijk als gevolg van lagere ontwikkelingskosten

· Het bedrijfsresultaat was 0,5 miljoen negatief, vergeleken met een positief bedrijfsresultaat van 2,5 miljoen in Q2-2008

· De nettowinst daalde naar 0,4 miljoen in vergelijking met 2,2 miljoen in Q2-2008, maar nam toe ten opzichte van het nettoverlies van 2,7 miljoen in Q3-2007
· Een bijzondere bate (voor belasting) van 1,4 mio gerealiseerd op terugkoop van 9,7 miljoen nominaal 2012 converteerbare obligaties

· Netto cash nam toe tot 7,6 miljoen per 30 september 2008 in vergelijking met 3,3 miljoen per 31 december 2007

· Afronding `Strategic Review' en herbevestiging van het "Dragon" plan
· "Dragon II" initiatieven specifiek gericht op het verbeteren van de omzetontwikkeling, het verlagen van break-even structurele kosten en de verlaging van het werkkapitaal
· Wereldwijde economische recessie en moeilijke marktomstandigheden in de assemblage-industrie resulteren naar verwachting in een nettoverlies in het vierde kwartaal

Kerncijfers van Q3-2008

(miljoen) Q3-2008 Q2-2008 Q3-2007 Omzet 35,2 46,5 (24,3%) 35,9 (1,9%) Brutomarge 36,4% 35,0% 1,4 34,8% 1,6 Bedrijfsresultaat ( 0,5) 2,5 (120,0%) ( 2,9) NM Netto winst 0,4 2,2 (81,8%) ( 2,7) NM Winst per aandeel (basic, diluted) 0,01 0,07 (85,7%) ( 0,08) NM Orders 24,2 44,8 (46,0%) 33,4 (27,5%) Orderportefeuille (per einde 37,8 48,9 (22,7%) 48,7 (22,4%) periode)
Book to bill ratio 0,69 0,96 (28,1%) 0,93 (25,8%) Kasstroom uit bedrijfsactiviteiten 3,5 4,6 (23,9%) 4,7 (25,5%) Liquide middelen 66,7 77,5 (13,9%) 94,7 (29,6%) Totaal schulden 59,1 71,9 (17,8%) 89,8 (34,2%)

Nederlandse toelichting bij Engelstalig persbericht d.d. 5 november 2008, waarbij de Engelse tekst leidend is. Zie het Engelstalig persbericht voor "Caution Concerning Forward Looking Statements".

Resultaten over eerste 9 maanden 2008 / 2007
Over de eerste negen maanden van 2008 bedroeg de omzet van Besi 118,8 miljoen ten opzichte van 122,6 miljoen in de eerste negen maanden van 2007. Het bedrijfsresultaat van Besi over de eerste negen maanden van 2008 was 0,2 miljoen positief in vergelijking met een negatief bedrijfsresultaat van 6,9 miljoen in de eerste negen maanden van 2007, voornamelijk door kostenbesparingen, doorgevoerd op basis van het herstructureringsplan 'Dragon I' in juni 2007, en een significante verlaging van de herstructureringskosten. Het bedrijfsresultaat over de eerste negen maanden van 2008 was ongeveer 5 miljoen lager door een lagere euro/dollar verhouding. Over de eerste negen maanden van 2008 heeft Besi een nettowinst behaald van 0,5 miljoen (ofwel 0,02) per aandeel in vergelijking met een nettoverlies van 5,9 (ofwel 0,18) per aandeel over de eerste negen maanden van 2007.

Commentaar
Richard W. Blickman, President en Chief Executive Officer van het bedrijf, lichtte toe: "Het verheugt ons dat we een positief operationeel resultaat tijdens de eerste negen maanden van 2008 hebben bereikt ondanks een omzetdaling van 3,1% ten opzichte van dezelfde periode vorig jaar, ongeëvenaarde turbulentie in de wereldwijde valuta- en financiële markten en een ernstige wereldwijde recessie in de sector en in de economie.

In het derde kwartaal behaalden we door een verlaging van de overheadkosten en een gunstige klant en productmix een gering negatief bedrijfsresultaat ondanks verslechterende marktomstandigheden en 24% minder omzet. Wij zijn ook verheugd te rapporteren dat onze kasstroom uit bedrijfsactiviteiten dit jaar verder is verbeterd, en dat we de schuldpositie konden verminderen waardoor de netto kaspositie opgelopen is van 3,3 miljoen per 31 december 2007 tot 7,6 miljoen op 30 september 2008. Besi heeft een solide balans met een cash surplus van ongeveer 42 miljoen vrij van bankschulden, om de uitbouw van de bedrijfsactiviteiten verder te ondersteunen tijdens de huidige economische crisis.

Vanuit een halfgeleidermarktperspectief wordt het bedrijf geconfronteerd met aanzienlijke uitdagingen als gevolg van de wereldwijde financiële en economische crisis. Dit resulteert in een vertraging van de wereldwijde economische groei, terughoudendheid bij klanten in het toevoegen van assemblagecapaciteit in deze tijden van grote economische onzekerheid en intensieve prijsconcurrentie voor leveranciers in de euro- zone. Door deze factoren zal naar verwachting de omzet in het vierde kwartaal verder omlaag gaan en het bedrijfsresultaat daardoor negatief zijn omdat we niet in staat zullen zijn de vaste kosten zodanig aan te passen om de verwachte omzetdaling volledig te kunnen compenseren.

Om Besi aan te passen aan de in hoog tempo verslechterende industrie en economische omstandigheden, is de tweede fase van strategische herpositionering, "Dragon II", bevestigd. We hebben een serie initiatieven ontwikkeld om (i) onze activiteiten en kostenstructuur beter af te stemmen op de klantprofielen en de huidige uitdaging van onze economische omgeving, (ii) omzet en cash generatie te verbeteren en (iii) het break-even niveau aanzienlijk te verlagen."

Bedrijfsresultaat derde kwartaal 2008
De omzet van Besi is in het derde kwartaal van 2008 met 24,3% gedaald in vergelijking met het tweede kwartaal van 2008, met name door minder omzet van verpakkingsmachines aan klanten in Azië en Europa voor zowel array connect als leadframe toepassingen, en bovendien hebben enkele klanten orders uitgesteld die gepland waren voor uitlevering in het derde kwartaal.

De orderontvangst in het derde kwartaal van 2008 bedroeg 24,2 miljoen, een verlaging van 20,6 miljoen, ofwel 46,0%, ten opzichte van het tweede kwartaal van 2008 en 9,2 miljoen, of 27,5%, minder dan in het derde kwartaal van 2007, veroorzaakt door verslechterde industrie- en economische omstandigheden.

Nederlandse toelichting bij Engelstalig persbericht d.d. 5 november 2008, waarbij de Engelse tekst leidend is. Zie het Engelstalig persbericht voor "Caution Concerning Forward Looking Statements".

De orderontvangst liep terug in vergelijking met het tweede kwartaal van 2008 door minder vraag van klanten naar verpakkingsmachines en meer specifiek door minder vraag naar array connect toepassingen. Ook stelden klanten nieuwe orders uit vanwege de onzekere economische omstandigheden. Het klantenbestand liet in het derde kwartaal van 2008 een daling zien van 37% in de bestellingen door subcontractors en een afname van 56% in bestellingen door IDM's in vergelijking met het tweede kwartaal van 2008. Ongeveer 62% van de orders in het derde kwartaal bestond uit array connect toepassingen en ongeveer 38% van de orders bestond uit leadframe assembly toepassingen.

De brutomarge van Besi voor het derde kwartaal van 2008 was 36,4% in vergelijking met 35,0% in het tweede kwartaal van 2008 en 34,8% in het derde kwartaal van 2007. De verbeterde brutomarges in vergelijking met het tweede kwartaal van 2008 worden voornamelijk veroorzaakt door hogere marges op verpakkingsmachines, met name voor conventionele leadframe toepassingen en een betere product- en klantenmix.

Besi's exploitatiekosten daalden naar 13,4 miljoen in het derde kwartaal van 2008 in vergelijking met 13,8 miljoen in het tweede kwartaal van 2008 en 15,4 miljoen in het derde kwartaal van 2007. De terugloop in exploitatiekosten voor het kwartaal werd veroorzaakt door lagere ontwikkelingskosten.

De netto financiële baten gingen omhoog van 0,4 miljoen in het tweede kwartaal van 2008 naar 1,0 miljoen in het derde kwartaal van 2008 door een bijzondere bate gerealiseerd op terugkoop van 9,7 miljoen aan Besi's 5 5/8% Converteerbare Obligaties (2012).

Financiële positie
Per 30 september 2008 bedroeg de kaspositie 66,7 miljoen in vergelijking met 77,5 miljoen per 30 juni 2008. De totale schuld ging omlaag van 71,9 miljoen per 30 juni 2008 naar 59,1 miljoen per 30 september 2008 door het kopen van 9,7 miljoen nominaal converteerbare obligaties en het reduceren van bankschulden uit beschikbare liquide middelen. Dientengevolge steeg de netto kaspositie van 5,6 miljoen per 30 juni 2008 naar 7,6 miljoen per 30 september 2008. Tijdens de eerste negen maanden van 2008 heeft Besi cash gegenereerd uit bedrijfsactiviteiten (exclusief investeringen en gekapitaliseerde kosten voor onderzoek en ontwikkeling) van 4,6 miljoen in vergelijking met een cash deficit van 4,7 miljoen in de eerste negen maanden van 2007.

'Dragon' strategisch plan
Besi heeft recentelijk het "Dragon" strategische plan herbevestigd en tevens initiatieven gericht op verdere verbetering van de strategische positie en de marktpositie, de bedrijfsprocessen en structuur om winstgroei en het verbeteren van werkkapitaalbeheer verder te stimuleren en om het kostenniveau waarop break-even wordt bereikt te verlagen door het "One Besi" concept. Onder Dragon II vallen onder meer de volgende initiatieven:
i) grotere nadruk op engineering met toegevoegde waarde en gecentraliseerde inkoop met als doel het verlagen van kosten voor materiaal en productie; ii) een versnelling van standaardisatie in de productie van machines, modulaire ontwerpen en directe leveringen vanuit Azië,
iii) verdere centralisatie van bedrijfsbrede algemene, administratieve en IT-activiteiten en iv) uitbreiding van de tooling en spares-activiteiten van Besi.

Nederlandse toelichting bij Engelstalig persbericht d.d. 5 november 2008, waarbij de Engelse tekst leidend is. Zie het Engelstalig persbericht voor "Caution Concerning Forward Looking Statements".

Vooruitzichten
Op basis van de orderportefeuille per 30 september 2008 en de feedback van klanten verwacht Besi voor het vierde kwartaal van 2008:

· een 10 tot 20% lagere omzet in vergelijking tot de 35,2 miljoen gerealiseerd in het derde kwartaal van 2008;

· een ongeveer gelijke (+/- 5%) orderontvangst als in het derde kwartaal van 2008 ( 24,2 miljoen), hetgeen de aanhoudende negatieve invloed van de wereldwijde financiële crisis op de markt voor halfgeleiders weergeeft;

· brutomarges tussen de 29 en 31% in vergelijking met 36,4% in het derde kwartaal van 2008, door minder leveringen van machines en de verwachte productmix;
· dat exploitatiekosten met 5 tot 10% zullen stijgen in vergelijking tot 13,4 miljoen in het derde kwartaal van 2008, met name door de advieskosten verband houdend met de Dragon II programma;
· dat capex ongeveer 1,0 miljoen zal bedragen.

De onderneming heeft een solide balans met een surplus aan liquide middelen van ongeveer 42 miljoen vrij van bankschulden, om de uitbouw van bedrijfsactiviteiten verder te ondersteunen tijdens de huidige economische crisis.

Live Audio Webcast
Het management van Besi zal een conferentie voor analisten en investeerders houden op woensdag 5 november 2008 om 15.30 uur CET (dat is 14.30 uur in de tijdzone van Londen en 9.30 uur in de tijdzone van New York). Daarbij worden de resultaten van het derde kwartaal van 2008 besproken en wordt een update gegeven ten aanzien van 'Dragon II' strategie en initiatieven. Een live audio webcast van deze conferentie wordt aangeboden op de website van Besi: www.besi.com . Een opname van de audio webcast van deze conferentie blijft ook na de conferentie beschikbaar op de website van Besi.


---- --