Laurus NV

P E R S B E R I C H T

Amersfoort, 2 maart 2007

Jaarresultaten 2006 Laurus N.V.

Keerpunt voor Laurus ondanks verlies in 2006: solide basis voor de toekomst van Super de Boer gelegd

Kernpunten 2006: nieuwe strategie Laurus


· Verkoop Edah en Konmar nagenoeg afgerond
· Schuldenlast aanzienlijk gereduceerd

· Nieuwe financiering overeengekomen

· Focus geheel op formule Super de Boer

· Hoofdkantoorfuncties worden gecentraliseerd en fors gereduceerd
· Distributienetwerk wordt afgeslankt

Commentaar Jan Brouwer, voorzitter van de Directie Laurus N.V.:

`Eind 2006 was Laurus een andere onderneming dan eind 2005. De voormalige multi-formuleretailer is nu volledig gericht op één formule, te weten Super de Boer, die een belangrijke speler in de Nederlandse levensmiddelendetailhandel is.

Door de geslaagde verkoop van Edah en Konmar is de schuldenlast aanzienlijk gereduceerd en is in financieel opzicht de erfenis uit het verleden voor Super de Boer beperkt. Desalniettemin bevindt Laurus zich nog steeds in een ingrijpend en omvangrijk reorganisatietraject. Het jaar 2007 staat dan ook in het teken van het afronden van dit transformatieproces van Laurus naar Super de Boer.

Super de Boer is een kansrijke formule. De komende jaren zullen alle inspanningen erop gericht zijn om van Super de Boer stapsgewijs een krachtige, slagvaardige en financieel gezonde organisatie te maken.'

Kernpunten 2007: afronding transformatie Laurus naar Super de Boer


· Afronding reorganisatie overhead en afslanking distributienetwerk
· Afstoten circa 50 Super de Boer-winkels zonder perspectief
· Verwachte consumentenomzet Super de Boer circa 2 miljard en een positieve ontwikkeling identieke omzet

· EBIT Super de Boer break-even, Laurus als geheel nog niet winstgevend
· Investering van circa 20 miljoen voor de modernisering van circa 20 Super de Boer-winkels

---

Kengetallen (geconsolideerd) 2006 2005

Opbrengsten (netto-omzet) 2,9 miljard 3,2 miljard Bedrijfsresultaat exclusief bijzondere posten (13) miljoen (79) miljoen Bedrijfsresultaat (EBIT) (30) miljoen (25) miljoen Financiële baten en lasten (15) miljoen (16) miljoen Nettoresultaat (45) miljoen (66) miljoen Nettoschuld excl. reorganisatievoorzieningen 78 miljoen 359 miljoen Nettoschuld incl. reorganisatievoorzieningen 162 miljoen 359 miljoen

31 december 1 januari Vestigingspunten 2006 2006

Super de Boer 357 380 waarvan zelfstandig ondernemers 184 191

Edah 21 276 waarvan zelfstandig ondernemers 21 51

Konmar (incl. Lekker & Laag Superstores) 2 44 waarvan zelfstandig ondernemers 0 4

Totaal 380 700 waarvan zelfstandig ondernemers 205 246

Consumentenomzet en marktaandeel

De geconsolideerde consumentenomzet 2006 bedroeg 3,2 miljard tegenover 3,7 miljard over 2005. De daling is met name het gevolg van de verkoop van de Edah- en Konmar-formule. Daarnaast is ook een aantal Super de Boer-vestigingen verkocht. De met Super de Boer behaalde consumentenomzet over 2006 ( 2.049 miljoen) was nagenoeg gelijk aan die van 2005 ( 2.079 miljoen).

De gezamenlijke identieke consumentenomzet van Super de Boer, Edah en Konmar daalde ten opzichte van 2005 met 0,2%. Super de Boer onderscheidde zich positief ten opzichte van de andere Laurus-formules. Over geheel 2006 werd een groei van 2,5% gerealiseerd.

Het marktaandeel van Super de Boer over 2006 bedroeg 7,6% (2005: 8,0%). Voor totaal Laurus waren deze cijfers respectievelijk 11,9% en 14,3%.

Opbrengsten en brutowinst

De geconsolideerde opbrengsten (netto-omzet) in 2006 bedroegen 2,9 miljard (2005: 3,2 miljard). Naast de aan de consumentenomzet gerelateerde netto- omzet voor een bedrag van 2,7 miljard (2005: 3,1 miljard) is in deze post ook begrepen de omzet gerelateerd aan de dienstverleningsovereenkomst met S&S Winkels alsmede huurinkomsten van vastgoed en ICT-fees.


---

De geconsolideerde brutowinst daalde van 18,5% in 2005 naar 15,7% in 2006. Deze marge is negatief beïnvloed door onder andere:
- Een daling van het omzetaandeel van de eigen winkels (eigen winkels hebben een hogere brutowinst in vergelijking met de groothandelsmarge op franchiseverkopen);

- Het deel van de herstructureringskosten ( 31 miljoen) dat aangemerkt is als kostprijs van de omzet;

- Een positief effect in 2005 als gevolg van de vrijval van de pensioenvoorziening die voor een bedrag van 10 miljoen was gealloceerd naar kostprijs van de omzet.

Verkoopkosten

De verkoopkosten, exclusief de bijzondere posten, daalden met circa 119 miljoen. Deze daling was met name het gevolg van de verkoop van vestigingspunten en het niet afschrijven op activa die ter verkoop werden aangehouden.

Bedrijfsresultaat

Het geconsolideerde bedrijfsresultaat over 2006 was 30 miljoen negatief (2005: 25 miljoen negatief). Het bedrijfsresultaat werd - naast de hieronder vermelde bijzondere posten - onder andere beïnvloed door:
- De verkoop en overdracht van de verlieslatende Edah- en Konmar- activiteiten, waardoor de operationele verliezen van deze formules niet langer voor rekening van Laurus kwamen met een positief effect van circa 40 miljoen;

- Het stopzetten van de afschrijving op de activa van Edah en Konmar in overeenstemming met IFRS 5 met een positief effect van 19 miljoen;
- De verbetering van het bedrijfsresultaat Super de Boer met een bedrag van circa 10 miljoen.
In 2005 werd het bedrijfsresultaat beïnvloed door de vrijval van een pensioenvoorziening ( 65 miljoen) en de kosten van impairment goodwill ( 11 miljoen).

Bijzondere posten

Laurus kende over 2006 een aantal bijzondere posten voor een totaalbedrag van 17 miljoen negatief. Deze posten zijn:

- De boekwinst uit hoofde van de verkoop van de Edah- en Konmar-formule alsmede de verkoop van de distributiecentra in Waddinxveen en Beilen voor een bedrag van 91 miljoen;

- De kosten in verband met de reorganisatie in 2006 inzake de afvloeiing van medewerkers, het vormen van een voorziening voor leegstaande panden, het afschrijven van activa en het afkopen van langlopende leveranciersverplichtingen voor een totaalbedrag van 128 miljoen;
- De terugbetaling van een lening verstrekt aan CVC samenhangend met de verkoop van Laurus Spanje. Deze lening was volledig voorzien met als gevolg een positief effect van 20 miljoen.


---

Financieringsbaten en ­lasten

Het saldo van de financieringsbaten en ­lasten bedroeg 15 miljoen negatief ten opzichte van 16 miljoen negatief over 2005.

Belastingen

De belastinglast over 2006 was nihil (2005: 28 miljoen). De belastinglast over 2005 was voornamelijk het gevolg mutatie van de latente belastingen samenhangend met de vrijval van de pensioenvoorziening

Nettoresultaat

Ten opzichte van 2005 (verlies 66 miljoen) werd het verlies in 2006 gereduceerd tot 45 miljoen,

Financiële positie

Op balansdatum was de uitstaande netto schuld teruggebracht tot 78 miljoen (2005: 359 miljoen). Deze daling is het gevolg van opbrengsten uit hoofde van de verkoop van de Edah- en Konmar formule alsmede de opbrengst uit de verkoop van de distributiecentra in Waddinxveen en Beilen.

Na afronding van het desinvesteringsprogramma heeft Laurus haar kredietfaciliteiten vernieuwd. In dit kader is aan Laurus op 2 november 2006 een achtergestelde lening verstrekt door Casino en de Banken voor een bedrag van 50 miljoen met een looptijd van 3,5 jaar. Deze faciliteit was volledig opgenomen op jaareinde. Voorts heeft Laurus met de Banken een kredietovereenkomst gesloten met een totale faciliteit van 170 miljoen, waarvan 150 miljoen met een looptijd van drie jaar en 20 miljoen met een looptijd van twee jaar. Eind 2006 bedroeg het uitstaande saldo op deze faciliteit 54 miljoen.

Kasstroom


- De kasstroom uit operationele activiteiten bedroeg negatief 124 miljoen (2005: 33 miljoen negatief).
- De kasstroom uit investeringsactiviteiten bedroeg 405 miljoen, voornamelijk als gevolg van de verkoopopbrengsten van de Edah- en Konmar-formule (2005: 91 miljoen negatief).
- De kasstroom uit financieringsactiviteiten bedroeg negatief 279 miljoen als gevolg van de reductie van bankschuld (2005: 67 miljoen positief).

Vermogen

Als gevolg van het verlies in 2006 daalde het totale eigen vermogen naar 41 miljoen eind 2006 (2005: 85 miljoen).

Geen dividend over 2006

In verband met de wettelijke en statutaire bepalingen inzake de bestemming van de winst wordt het dividend over 2006 gepasseerd.


---

Vooruitzichten 2007

Het jaar 2007 staat in het teken van een succesvolle afronding van de reorganisatie van Laurus en het inzetten van alle middelen om van Super de Boer een krachtige, slagvaardige en financieel gezonde organisatie te maken. Als gevolg van deze transformatieperiode zal Laurus in zijn geheel in 2007 naar verwachting nog steeds verlieslatend zijn. Dit zal echter ­ onvoorziene omstandigheden daargelaten - beduidend minder zijn dan in 2006. Laurus verwacht het komende jaar binnen de kaders van de met de Banken gesloten financiële convenanten te blijven.

Super de Boer verwacht voor 2007 een consumentenomzet van circa 2 miljard en een positieve ontwikkeling van de identieke omzet. De verkoop van circa 50 Super de Boer-vestigingen zal uiteraard een daling van het marktaandeel als gevolg hebben. Naar verwachting zal de EBIT van Super de Boer over 2007 break- even zijn. In 2007 zullen circa 20 Super de Boer-winkels worden gemoderniseerd, wat een investering van circa 20 miljoen met zich meebrengt. Hiervan zal circa 16 miljoen worden ingezet voor het volledig moderniseren van winkels en circa 4 miljoen voor vervangingsinvesteringen.

Belangrijke data

Publicatie omzetcijfers eerste kwartaal 2007 17 april 2007 Algemene Vergadering van Aandeelhouders 11 mei 2007 Publicatie omzetcijfers tweede kwartaal 2007 10 juli 2007 Publicatie halfjaarcijfers 2007 28 augustus 2007 Publicatie omzetcijfers derde kwartaal 2007 09 oktober 2007 Publicatie omzetcijfers 2007 17 januari 2008

Bijlagen

Geconsolideerde winst- en verliesrekening
Geconsolideerde balans
Geconsolideerd kasstroomoverzicht
Geconsolideerd eigen vermogen


---

Perscontacten:
Dieuwertje Beerepoot, telefoonnummer +31 (0)33 454 74 30/
+31 (0)6 53 14 71 41

---

Consolidated income statement

x 1 million 2006 2005 Revenue 2.894 3.158 Cost of sales (2.441) (2.575) Gross profit 453 583 Other operating income 115 3 Selling expenses (421) (513) General and administrative expenses (177) (98) Operating profit before financing costs (30) (25) Finance income 3 7 Finance expenses (18) (23) Net finance costs (15) (16) Share of the profit on joint ventures and associates - 1 Result on disposal of Spain and Belgium - 2 Result before tax (45) (38) Tax expenses - (28) Result for the period (45) (66) Attributable to:
Equity holders of Laurus N.V. (45) (66) Minority interest - - Result for the period (45) (66) Basic earnings per ordinary share (in euros) (0,39) (0,57) Diluted earnings per ordinary share (in euros) (0,39) (0,57) Revenue sales of goods 2.745 3.007 Revenue services 149 151 Total revenue 2.894 3.158

Consolidated balance sheet

31 December 1 January x 1 million 2006 2006 Assets
Property, plant & equipment 117 403 Goodwill 22 44 Other intangible assets 6 20 Investment in associates 2 2 Investment property 28 21 Other investments 1 1 Loans and amounts receivable 18 19 Deferred tax assets 15 18 Total non-current assets 209 528 Inventories 65 158 Income tax receivable 6 6 Trade and other receivables 114 119 Cash and cash equivalents 52 50 Assets classified as held for sale 36 5 Total current assets 273 338 Total assets 482 866 Equity
Issued capital 149 149 Share premium 518 518 Retained earnings (626) (582) Equity attributable to equity holders of Laurus NV 41 85 Liabilities
Interest-bearing loans and borrowings 99 67 Employee benefits 18 23 Provisions 39 20 Deferred tax liabilities 15 18 Total non-current liabilities 171 128 Bank overdrafts 31 342 Current tax payables 15 18 Trade and other payables 159 276 Provisions 65 17 Total current liabilities 270 653 Total liabilities 441 781 Total equity and liabilities 482 866

Consolidated statement of cash flows

x 1 million 2006 2005 Net cash from operating activities (124) (33) Net cash from investing activities 405 (91) Net cash from financing activities (279) 67 Net increase in cash and cash equivalents 2 (57) Cash and cash equivalents at beginning of period 50 107 Cash and cash equivalents at end of period 52 50

Reconciliation of movement in capital and reserves

Attributable to equity holders of Laurus

Issued Share Retained Total Minority Total capital premium earnings interest equity x 1 million reserve Equity statement 2005
Opening balance 2005 149,1 518,0 (518,3) 148,8 0,7 149,5 Share based payments - - 1,4 1,4 - 1,4 Repayment of capital - - - - (0,7) (0,7) Result for the period - - (65,7) (65,7) - (65,7) Closing balance 2005 149,1 518,0 (582,6) 84,5 - 84,5 Equity statement 2006
Opening balance 2006 149,1 518,0 (582,6) 84,5 - 84,5 Share based payments - - 1,2 1,2 - 1,2 Result for the period - - (45,0) (45,0) - (45,0) Closing balance 2006 149,1 518,0 (626,4) 40,7 - 40,7


---- --