Gemeente Boxmeer


Jaarrekening 2004

De Jaarrekening 2004 sluit, na verrekening van mee- en tegenvallers, met een tekort van bijna 1.104.000. De gemeente heeft op haar eigen producten een positief resultaat behaald, maar de externe financiële factoren werken negatief door in het eindresultaat. Om de tekorten om te buigen is inmiddels een aantal maatregelen genomen zodat het huishoudboekje van de gemeente de komende jaren weer sluitend zal zijn.

Eigen cijfers positief
Door de (externe) financiële veranderingen ontstaat er een tekort bij de jaarrekening. Toch heeft de gemeente daarbuiten goede resultaten behaald. Op de eigen producten heeft de gemeente een positief voordeel van 1.001.000 bereikt.

Financiële veranderingen
De Jaarrekening 2004 sluit met een tekort van 1.103.940. In de loop van 2004 werd duidelijk dat de gemeente geconfronteerd zou worden met een aantal forse tegenvallers. Na de raadsvergadering van december 2004 stond de teller op 1.641.000 negatief. Dit tekort werd veroorzaakt door diverse kostenontwikkelingen, waarbij er drie in het bijzonder opvallen:

1. Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds Het Rijk moet bezuinigen. Een gedeelte van deze bezuinigingen wentelt het Rijk af op de gemeenten. De gemeente Boxmeer ontvangt ruim 785.000 minder uit het Gemeentefonds als verwacht.
2. BTW-compensatiefonds
De gemeente kan sinds 2004 de betaalde btw terugvorderen van de Belastingdienst, maar krijgt daardoor minder uit het Gemeentefonds. Omdat de te vorderen btw voor Boxmeer lager was als de korting op het Gemeentefonds, was een nadeel begroot van 477.000. Het uiteindelijke nadeel valt mee, maar is nog steeds ruim 255.000.

3. Gevolgen nieuwe boekhoudregels (Besluit Begroting en Verantwoording)
Als gevolg van de nieuwe boekhoudvoorschriften die op 1 januari 2004 zijn ingegaan, mag de gemeente een aantal investeringen niet meer over meedere jaren verdelen. De eenmalige extra afschrijvingskosten over 2004 bedragen ruim 1.200.000.

Tekort bij vastgestelde jaarrekening 2003 (november)


- 477.000

Externe factoren
Lagere Algemene Uitkering Gemeentefonds
Meevaller BTW-compensatie
Nieuwe boekhoudregels (BBV)
Overige wijzigingen:
Stelselwijziging verantwording personeelskosten brandweer: - 230.000 Stelselwijziging voorzieningen/schulden: 342.000


- 785.000

255.000

- 1.210.000
112.000

Gemeenteproducten
Resultaat Grondbedrijf
Resultaat Algemene dienst overig

554.000
447.000

Totaalresultaat 2004


1.104.000

Dekking van het tekort
Gelukkig heeft de gemeente afgelopen jaren voldoende gespaard om het tekort op te vangen. Het college stelt de raad dan ook voor het tekort ten laste te brengen van de Vrije Algemene Reserve. Deze reserve bedraagt op 1 januari 2005 5.526.000.

Gerealiseerd in 2004
In het Jaarverslag 2004 is opgenomen welke voornemens in 2004 zijn gerealiseerd. Het afgelopen jaar zijn er door de gemeente Boxmeer veel projecten afgerond of opgestart, zoals:

* Bouw nieuwe brandweerkazerne in Boxmeer;
* Vergaande planvorming voor centrumplan en nieuwe gemeentehuis;
* Start van bouw Brede School aan Stationstraat in Boxmeer;
* Realisatie van herinrichting Weijerpark en Lunevenpark in Boxmeer;
* Project toeristische infrastructuur Overloon;
* Voorbereiding revitalisering kernen Oeffelt en Sambeek;
* Belangrijke afspraken met Woningstichting over herinrichting wijk Elderom in Boxmeer;

* Start renovatie Maasheggengebied;

* Instellen van Seniorenraad;

* Mobiliteitsplan ter vaststelling aangeboden aan raad;
* Uitbreiding overleg in regio met initiatief Samen En Toch Apart;
* Instellen klachtencomissie;

* Sterke bevordering economische infrastructuur, zowel op het gebied van bedrijventerreinen als maatregelen op het gebied van werkgelegenheid;

* College van burgemeester en wethouders heeft via een aantal acties en maatregelen meer inhoud gegeven aan het speerpunt openheid, communicatie en dienstverlening (o.a. verbetering briefafhandeling, bezoeken aan bedrijven en wijk- en dorpsraden, persuitingen).

Bezuinigingen
De financiële positie van de gemeente Boxmeer staat onder druk. Weliswaar is de reservepositie van de gemeente nog steeds goed en de belastingdruk voor de inwoners gemiddeld, maar de bedrijfsresultaten laten een negatieve tendens zien. In 2004 heeft de gemeenteraad besloten om de komende jaren een aantal bezuinigingsmaatregelen door te voeren die moeten leiden tot een sluitend huishoudboekje van de gemeente.

Procedure
Op 22 juni behandelt de commissie Algemene Zaken en Middelen de jaarrekening, waarna de gemeenteraad in de vergadering van 7 juli 2005 de jaarrekening definitief vaststelt.