Gemeente Heemskerk
College stelt voor meevallers te bestemmen voor Frictiefonds
'bezuinigingen'
HEEMSKERK De gemeente heeft de jaarrekening over 2004 afgesloten met
een overschot van ruim 2 miljoen. Deze eenmalige meevaller is vooral
ontstaan door het vervallen van een terugbetalingsverplichting aan het
Rijk. Het college stelt voor het overgrote deel van dit bedrag (
1.996.000) te bestemmen voor het Frictiefonds, een bestemmingsreserve
die is bedoeld om tot 2010 tegenvallers op te vangen bij het
realiseren van de bezuinigingstaakstellingen. De 47.000 die in 2004 is
overgebleven van de uitvoering van de Wet werk en bijstand wordt
gestort in het Wwb-fonds. Daarmee zijn in de toekomst mogelijke extra
uitgaven op het terrein van bijstand levensonderhoud op te vangen.
Klik hier om het PDF document te downloaden
Jaarrekening 2004
(0,99 Mb)
De laatste jaren werd bij het afsluiten van de gemeentelijke
jaarrekening gemiddeld een batig saldo geconstateerd van 1% van de
omzet. Door behoedzaam begroten bleef het saldo van de mee- en
tegenvallers meestal tot een dergelijk gering percentage beperkt. In
de begroting 2004 was (na wijziging) een batig saldo voorzien van ruim
542.000. De accountant constateerde onlangs dat de meevallers over
2004 beduidend groter zijn dan verwacht. Omdat het Rijk een
terugbetalingsverplichting liet vervallen, bleef er alleen al op het
terrein van de IOAW/z ruim 1,3 miljoen in kas.
Ook op andere terreinen waren er meevallers. Het aantal
Wiw-dienstbetrekkingen (Wet inschakeling werkzoekenden) daalde van 40
naar 21: voordeel 261.000. De inhaalslag op het gebied van handhaving
verliep gestroomlijnder dan verwacht; de besparing in tijd betekende
ook een voordeel van 170.000. Aan de inkomstenkant leverde het grote
aantal bouwvergunningen 320.000 meer op aan leges dan geraamd en er
was ook een onverwacht groot rentevoordeel: 231.000. De algemene
uitkering leverde ook nog eens ruim een ton euro meer op dan voorzien.
Na aftrek van een forse tegenvaller in het BTW-compensatiefonds (
439.000 nadeel) sluit 2004 dankzij deze eenmalige meevallers nog
altijd met het mooie resultaat op van 2.044.412. Dat is ruim 1,5
miljoen meer dan verwacht.
Frictiefonds
Bij de behandeling van Meerjarenplanning 2006-2009 liet de
gemeenteraad weten een eventueel overschot op de rekening te willen
bestemmen voor het zogeheten Frictiefonds. Die bestemmingsreserve is
nodig om tegenvallers bij het realiseren van de
bezuinigingstaakstelling op te vangen. De gemeenteraad stelde immers
in april een pakket bezuinigingen vast. Een van de grootste posten
betreft het schrappen van veertig formatieplaatsen binnen het
ambtelijke apparaat in de periode tot 2009. Die bezuiniging op lange
termijn kan bij veranderende regelgeving op het gebied van VUT en
prepensioen op korte termijn een extra financiële inspanning vragen.
Het college anticipeert daarop door nu 1.996.790 voor deze bestemming
te reserveren.
Tot voor kort was het gebruikelijk om financiële overschotten te
bestemmen voor het fonds verbouw/nieuwbouw gemeentehuis. Dat is niet
langer nodig, nadat de raad het plafond naar beneden toe bijstelde en
het fonds met 11 miljoen gevuld is. Ook voor de onderwijshuisvesting
zijn geen extra gelden vereist, nadat de raad in de jongste
Meerjarenplanning daar voldoende middelen voor reserveerde.
Klik hier om het PDF document te downloaden
Jaarverslag 2004
(1,34 Mb)
Klik hier om het PDF document te downloaden
Productrealisatie 2004
(4,13 Mb)