Gemeente Gouda
datum: 7 juni 2004
afdeling: Communicatie en persvoorlichting
contactpersoon: Karin Westerink
telefoon: 0182 - 58 83 93
transparantere jaarrekening maakt realistischer plannen mogelijk
voorjaarsnota: investeren in uitvoering
De jaarrekening 2003 geeft voor het eerst een beter zicht op
haalbaarheid van investeringsplannen. Op basis van deze jaarrekening
kiest het college in de voorjaarsnota 2005 voor investeren in
uitvoering. Het college stelt de gemeenteraad voor ongeveer 30 miljoen
euro te investeren in de ontwikkeling van het Cultureel en
Havenkwartier, de uitvoering van het Integraal Huisvestingsplan voor
het onderwijs, de bouw van het nieuwe stadhuis en de wettelijk
noodzakelijke aanpassing van de schouwburg (installatie trekkenwand).
Daarnaast wordt voorgesteld uit het vermogen van de gemeente een
aanzienlijke bijdrage te leveren (in totaal 24 miljoen euro) aan het
realiseren van de Zuidwestelijke randweg, de Rijn-Gouwe Lijn en de
ontwikkeling van de wijken Korte Akkeren en Gouda Oost.
In de Voorjaarsnota 2005 trekt het college de conclusie dat het
financieel meerjarenperspectief de mogelijkheid biedt op een
realistische wijze de Goudse ambities waar te maken door te investeren
in een aantal belangrijke ontwikkelingen. Dit ondanks een aantal
onzekerheden zoals de gevolgen van rijksbeleid. Het college kiest
daarbij voor investeren in uitvoering. In de afgelopen twee jaar is
vooral ingezet op het op de rails zetten van de beleidsvoornemens uit
het bestuursakkoord 2002-2006. De laatste twee jaren van deze
collegeperiode worden gebruikt om die voornemens tot concrete
uitvoering te brengen.
jaarrekening en voorjaarsnota
Jaarrekening en Voorjaarsnota hebben veel met elkaar te maken. De
jaarrekening 2003 doet verslag van de ontwikkeling en uitvoering van
gemeentebeleid en laat tevens zien hoe het gemeentelijke huishoudpotje
er uit ziet. De voorjaarsnota borduurt voort op de jaarrekening. In de
voorjaarsnota wordt beschreven in hoeverre de beleidsresultaten uit
2003 van invloed zijn op de beleidsvoornemens voor 2005. De
voorjaarsnota doet echter meer: Op basis van algemene trends (b.v.
economische ontwikkeling) en ontwikkelingen op de verschillende
beleidsterreinen worden de inhoudelijke en financiële kaders voor de
gemeente voor de periode van 2005 tot en met 2008 geschetst. De nota
geeft inhoudelijk en financieel richting aan de uitwerking van de
hoofddoelen van beleid in samenhangende programmas.
tekort minder dan vorig jaar
Na een tekort van iets meer dan 8 miljoen euro in 2002 sluit de
jaarrekening in 2003 met een tekort van iets meer dan 5 miljoen euro.
Met name financieel technische ontwikkelingen en correcties op en
omvorming van de begroting liggen ten grondslag aan dit resultaat. Het
tekort heeft geen structurele consequenties en wordt aangevuld uit de
algemene reserve.
Het negatieve rekeningresultaat over 2003 heeft geen invloed op het
reeds vastgestelde beleid voor het taakstellingstraject Optima-Forma.
Dit traject is een herbezinning op welke taken de gemeente in de
toekomst moet en wil gaan uitvoeren en welke financiële middelen
hiervoor beschikbaar zijn.
transparantie
De basis voor de jaarrekening zijn dit jaar voor het eerst de
programmabegroting en de productenraming geweest. Deze
begrotingsdocumenten zijn geïntroduceerd in 2003 en sluiten al aan bij
de nieuwe voorschriften die vanaf 2004 door het Rijk aan de inhoud van
begrotingsdocumenten zijn verbonden. De nieuwe voorschriften stellen
vooral eisen aan de mate van transparantie en begrijpelijkheid van de
jaarrekening. De introductie van beide planningsdocumenten in 2003
heeft ertoe geleid dat er in de verantwoording ook twee documenten
onderscheiden worden, te weten: de jaarstukken en de
productenrekening. De stukken sluiten respectievelijk aan bij de
programmabegroting, waarover de gemeenteraad beslist, en de
productenraming, dat het sturingsdocument voor het college is.
realistischer
Uit het totstandkomingsproces van de jaarrekening is gebleken dat de
financiële beheersbaarheid van de organisatie verbeterd kan worden.
Met de afronding van het implementatieproces van het nieuwe financiële
pakket zal hiertoe een eerste stap gezet worden. Overige acties die de
beheersbaarheid moeten verbeteren worden in de komende maanden
projectmatig opgepakt. Het ombouwen van de gemeentelijke begroting
heeft in ieder geval geresulteerd in een realistischer beeld van
investeringsmogelijkheden.
achterblijvende realisatie
Het college constateert in de jaarrekening dat met de realisatie van
nagenoeg alle beleidsvoornemens voor 2003 gestart is. Daarnaast is
gebleken dat de overgrote meerderheid van de productie die tot de
gewone taakuitoefening van de gemeente hoort, volgens planning
uitgevoerd is. Toch is een deel van de productie achtergebleven bij de
planning. De producten waarop het college en de Raad expliciet willen
sturen, zijn bijvoorbeeld voor 70% gerealiseerd ten opzichte van de
laatst bijgestelde planning bij de bestuursrapportage in september
2003. Diverse oorzaken zijn aan te wijzen voor deze achterblijvende
realisatie. Onder meer heeft de uitvoering van de OptimaForma
trajecten, die moeten leiden tot een bezuiniging van 13,2 miljoen in
2008, meer beslag gelegd op de ambtelijke organisatie dan gepland.
Verder is gebleken dat het voortraject tot besluitvorming vaak meer
zorgvuldigheid en afstemming (bijvoorbeeld met externe partijen)
vraagt dan ingeschat.
jaarverslag 2003
De jaarstukken 2003 bestaan uit twee delen: deel I is het jaarverslag
en deel II de jaarrekening. Het jaarverslag geeft beknopt weer wat in
het jaar 2003 de resultaten waren op de belangrijkste
beleidsvoornemens en de bedrijfsvoering van de gemeente. De lezer kan
daardoor in het jaarverslag snel en begrijpelijk kennis nemen van de
resultaten. De indeling van het jaarverslag is hetzelfde als die van
de bestuursrapportage van augustus 2003 Het rekeningresultaat in deel
II geeft inzicht in het prijskaartje dat vorig jaar aan de
beleidsvoornemens en de bedrijfsvoering van de gemeente heeft
gehangen.
gouda in control
Het college is verantwoordelijk voor de controle op de betrouwbaarheid
en rechtmatigheid van de financiële administratie. Daarom controleert
de concernstaf jaarlijks volgens een controleplan in hoeverre de
organisatie in control is op dat gebied. Eind 2003 heeft de
concernstaf dit voor het eerst gedaan onder de naam Gouda in control.
Voor de jaarrekening 2003 is een goedkeurende accountantsverklaring
afgegeven. Dit betekent dat de accountant instemt met het gevoerde
financiële beleid van de gemeente over 2003. De jaarrekening 2003 is
gecontroleerd en goedgekeurd door Deloitte.
Bespreking en vaststelling van de jaarrekening en de Voorjaarsnota in
de gemeenteraad vindt plaats op 28 juni 2004.
-- einde bericht --
Footer