Jaarrekening 2000 heeft positief resultaat
College stuurt jaarrekening en -verslag naar gemeenteraad
De jaarrekening van de gemeente Oosterhout heeft een positief
resultaat van 1,9 miljoen ( 862.182) Dat is een aanzienlijk andere
positie dan Oosterhout in 1999, toen het de boeken sloot met een
tekort van 6,9 miljoen ( 3.131.083). Ook ten opzichte van de begroting
is het beeld positiever: dat ging, na vaststelling van de
ombuigingsoperatie "Basis in balans", nog uit van een tekort van 2,7
miljoen
( 1.225.206). Dat blijkt uit het jaarverslag over 2000, dat
burgemeester en wethouders vandaag aan de gemeenteraad hebben doen
toekomen.
Burgemeester en wethouders zullen de raad in zijn vergadering van 29
mei voorstellen dit positief resultaat toe te voegen aan de
saldi-reserve.
Verder vragen b. en w. de gemeenteraad te besluiten om een bedrag van
18,2 miljoen ( 8.259.000) uit de bouwgrondexploitatie toe te voegen
aan de Algemene bedrijfsreserve grondexploitatie. En daarnaast vragen
b. en w. twee, in 2000 vooruitontvangen bijdragen op zij te zetten
voor gebruik in latere jaren. Het gaat dan om een rijksbijdrage voor
kinderopvang en een bijdrage voor Wet inburgering nieuwkomers (WIN)
ter hoogte van in totaal 0,6 miljoen ( 272.268).
Analyse rekeningresultaat
* het college heeft het afgelopen jaar nadrukkelijk gestuurd op de
beheersing van de gemeentelijke financiën. Hierdoor zijn
tegenvallers in de uitvoering van de begroting - zonder dat
daarvoor compensatie kon worden gezocht - beperkt gebleven;
* de uitvoering van de ombuigingsoperatie "Basis in Balans", die
zich uitstrekt over een periode tot 2004, heeft zijn schaduwen
vooruit geworpen. In een aantal gevallen dienden zich in 2000
mogelijkheden aan ombuigingen te realiseren die pas voor later
jaren gepland stonden. Dit was vooral het geval als vacatures
ontstonden voor taken die op termijn zouden worden afgestoten;
* de economische ontwikkeling in 2000 was voorspoediger dan
voorzien. Aan de ene kant daalden hierdoor de lasten van de
gemeenten (minder bijstandsuitgaven en lagere rentekosten), aan de
andere kant kwamen de inkomsten hoger uit dan geraamd (onder
andere hogere opbrengst algemene uitkering en hogere opbrengst
bouwleges);
* tenslotte blijken de in de begroting 2000 gehanteerde
ramingstechnieken onvoldoende betrouwbaar te zijn geweest. Zo zijn
voorgenomen investeringen te optimistisch ingeschat (en zijn dus
de financieringslasten daarvan te hoog geraamd).
Concrete afwijkingen ten opzichte van de begroting
Meer concreet zijn de volgende afwijkingen ten opzichte van de
begroting 2000 te melden. Aan de positieve kant (lagere uitgaven,
hogere inkomsten) gaat het dan om:
* positief resultaat op de algemene uitkering uit het Gemeentefonds
van 2,4 miljoen;
* meevallende kapitaallasten van investeringen ter hoogte van 3,2
miljoen. Hier doet zich het probleem voor dat Oosterhout op het
gebied van investeringen de laatste jaren steeds te veel hooi op
de vork neemt. In de begroting 2001 is daarom de ruimte voor
investeringen aanzienlijk beperkt;
* meevallende personeelskosten van 0,4 miljoen, als gevolg van het
openhouden van vacatures met het oog op toekomstige bezuinigingen;
* lagere lasten voor bijstandsuitkeringen tot een bedrag van 1,5
miljoen;
* hogere renteopbrengsten ter hoogte van 0,4 miljoen;
* lagere lasten voor groenonderhoud tot een bedrag van 0,6 miljoen.
Voor een groot deel wordt dit veroorzaakt door het niet uitvoeren
van geplande werkzaamheden tijdens het winterseizoen als gevolg
van weersomstandigheden;
* de opbrengsten van bouwleges zijn als het gevolg van extra
bouwactiviteiten 0,4 hoger dan geraamd.
Negatief voor de jaarrekening (lagere inkomsten, hogere uitgaven) zijn
de volgende ontwikkelingen:
* de uitvoering van de leefvoorzieningen voor gehandicapten (WVG)
laat een tekort zien van 1,2 miljoen ten opzichte van de
begroting. Er is sprake van een oplopend tekort. Van dit bedrag is
naar schatting 0,3 miljoen structureel;
* het niet-ontvangen van dividend van Intergas over het boekjaar
2000: 1,7 miljoen. Bij effectuering van de verkoop van de
aandelen-Intergas is besloten dat de dividenduitkering over het
boekjaar 2000 zal vervallen;
* het treffen van voorzieningen en wachtgelden van voormalige
bestuurders en ambtenaren die in het kader van de herstart geen
productieve diensten voor de gemeente Oosterhout zullen
verrichten. Hiervoor is een voorziening ten laste van de
exploitatie gebracht van 3 miljoen.
In het voorwoord bij het jaarverslag maken b. en w. duidelijk dat het
jaar 2000 vooral in het teken gestaan heeft van het financieel en
organisatorisch op orde brengen van de gemeente. Die ontwikkelingen,
aldus het college, zijn er dan ook de belangrijkste oorzaak van dat er
"op onderdelen sprake is van spanning tussen de beleidswensen voor
2000, zoals neergelegd in de begroting, en het over dat jaar
uitgevoerde beleid. "Het nieuwe collegeakkoord en - met name - "Basis
in Balans" hebben er in een aantal gevallen toe geleid dat
veranderingen zijn opgetreden in de bestuurlijke prioriteitsstelling",
aldus het college.
Oosterhout, 27 april 2001