Titel: FSF, OESO en FATF lijsten finaciële criminaliteit
De Voorzitter van de
Vaste Commissie voor Financiën
Van de Tweede Kamer der Staten-Generaal
Plein 2
2511 CR Den Haag
Datum
Uw brief (Kenmerk)
Ons kenmerk
7 mei 2001
BFB 2001-00353 M
Onderwerp
zwarte lijsten
Conform uw verzoek tijdens het algemeen overleg over de voorjaarsvergadering van het IMF en de Wereldbank d.d. 26 april zend ik u hierbij informatie over de zogenaamde zwarte lijsten van het Financial Stability Forum, de OESO en de Financial Action Task Force.
DE MINISTER VAN FINANCIEN
MINISTERIE VAN FINANCIEN
Afdeling Internationale Monetaire Zaken
Zwarte lijsten
Het Financial Stability Forum (FSF), de OESO en de Financial Action
Task Force (FATF) behoren tot de belangrijkste fora die zich
bezighouden met de bestrijding van financiële criminaliteit. Deze fora
hebben ook zogenaamde zwarte lijsten opgesteld met landen die niet
voldoen aan bepaalde standaarden.
Alle drie de fora bekijken financiële criminaliteit vanuit een
verschillend oogpunt en daarmee dient ook rekening mee gehouden te
worden bij het bestuderen van de zwarte lijsten. Het FSF bekijkt
financiële criminaliteit met name vanuit het oogpunt van financieel
toezicht (Offshore Financial Centres), de OESO met name vanuit het
oogpunt van de fiscaliteit (zogenaamde tax havens) terwijl de FATF
financiële criminaliteit vanuit het oogpunt van witwassen benadert.
FSF
Het FSF hanteert drie groepen van Offshore Financial Centres1 (OFCs).
Het FSF hanteert een indeling naar verschillende gradaties van
kwaliteit wat betreft financieel toezicht en de mate van coöperatie
met internationale instellingen. Landen in groep 1 presteren beter dan
de landen in groep 2 en landen in groep 2 presteren weer beter dan de
landen in groep 3.
Groep 1
Hong Kong SAR, Luxembourg, Singapore, Switzerland, Dublin (Ireland),
Guernsey, Isle of Man, Jersey
Groep 2
Andorra, Bahrain, Barbados, Bermuda, Gibraltar, Labuan (Malaysia),
Macau SAR, Malta, Monaco
Groep 3
Anguilla, Antigua, Barbuda, Aruba, Belize, British Virgin Islands,
Cayman Islands, Cook Islands, Costa Rica, Cyprus, Lebanon,
Liechtenstein, Marshall islands, Mauritius, Nauru, Netherlands
Antilles, Niue, Panama, St. Kitts and Nevis, St.Lucia, St. Vincent,
The Grenadines, Samoa, Seychelles, The Bahamas, Turks and Caicos,
Vanuatu
De lijst van het FSF heeft voor veel kritiek gezorgd, omdat niet
duidelijk is wat een land moet doen om van de lijst te komen. De
Nederlandse Antillen hebben samen met een aantal andere eilanden deze
kritiek geuit en hebben ook de bereidwilligheid getoond om samen te
werken met het FSF.
OESO
De volgende landen staan op de zwarte lijst van de OESO: Andorra,
Anguilla Overseas Territory of the United Kingdom, Antigua and
Barbuda, Aruba Kingdom of the Netherlands, Commonwealth of the
Bahamas, Bahrain, Barbados, Belize, British Virgin Islands Overseas
Territory of the United Kingdom, Cook Islands New Zealand, The
Commonwealth of Dominica, Gibraltar Overseas Territory of the United
Kingdom, Grenada, Guernsey/Sark/Alderney Dependency of the British
Crown, Isle of Man Dependency of the British Crown, Jersey Dependency
of the British Crown, Liberia, The Principality of Liechtenstein, The
Republic of the Maldives, The Republic of the Marshall Islands, The
Principality of Monaco, Montserrat - Overseas Territory of the United
Kingdom, The Republic of Nauru, Netherlands Antilles Kingdom of the
Netherlands, Niue New Zealand, Panama, Samoa, The Republic of the
Seychelles, St Lucia, The Federation of St. Christopher & Nevis, St.
Vincent and the Grenadines, Tonga, Turks & Caicos -- Overseas
Territory of the United Kingdom, US Virgin Islands External Territory
of the United States, The Republic of Vanuatu.
Bovenstaande lijst is opgesteld in juni 2000. De definitieve lijst zal
in juni 2001 vastgesteld worden. Landen die in de tussentijd
vooruitgang hebben geboekt, komen niet op de definitieve lijst.
Een aantal landen op de lijst van de OESO heeft voorafgaand aan de
OESO ministeriële vergadering van 26-06-2001 vooruitgang geboekt wat
betreft het implementeren van internationaal geaccepteerde standaarden
op het gebied van de fiscaliteit. Tot deze groep van landen behoren:
Bermuda, Cayman-eilanden, Cyprus, Malta, Mauritius, San Marino, Isle
of Man en de Nederlandse Antillen. Deze landen zullen niet op de
definitieve lijst komen.
FATF
Op de lijst van de FATF staan de volgende landen: Bahamas, Cayman
Islands, Cook Islands, Dominica, Israel, Lebanon, Liechtenstein,
Marshall Islands, Nauru, Niue, Panama, Philippines, Russia, St.Kitts
and Nevis, St. Vincent and the Grenadines
Deze lijst is een momentopname en de FATF komt geregeld bijeen om te
bekijken welke landen vooruitgang hebben geboekt. De volgende
vergadering vindt plaats in juni 2001 te Parijs.
De Bahamas, Israël, Cayman eilanden, Cook eilanden, Liechtenstein,
Marshall eilanden en Panama hebben de meeste vooruitgang geboekt
volgens tussenrapportages van de FATF.