KPMG
Risicomanagement steeds serieuzer genomen
02|03|07 - Verzekeringsmaatschappijen in Nederland gaan steeds
serieuzer om met operationeel risicomanagement en voeren in toenemende
mate specifiek beleid om deze risico's effectief te beheersen.
Vooralsnog hanteren de meeste bedrijven operationeel risicomanagement
voornamelijk als een kwalitatieve doelstelling en in een aantal
gevallen ter ondersteuning van het 'in control statement'. De
kwantitatieve doelstelling, gericht op een verlaging van het aan te
houden risicokapitaal, wordt nog in mindere mate gehanteerd.
Dit blijkt uit onderzoek van KPMG onder operationeel risicomanagers
van Nederlandse verzekeraars. Ruim tweederde van de risicomanagers
geeft aan een goed inzicht te hebben in de operationele risico's die
het bedrijf loopt. Een meerderheid van de verzekeraars blijkt vorig
jaar bovendien te zijn gestart met het actief analyseren van risico's
om deze daadwerkelijk beter te beheersen.
Uit het onderzoek blijkt volgens Peter van Maris van KPMG Business
Advisory Services dat de operationeel risicomanagers duidelijk de
meerwaarde van operationeel risicomanagement inzien. Van Maris: "Het
helpt verzekeraars zich bewust te zijn van operationele risico's,
zorgt voor inzicht en transparantie en levert een bijdrage aan
concurrentievoordeel en een beter pricing-beleid. Toch is de
'business' nog niet overtuigd van de toegevoegde waarde van ORM. De
lijnmanager, die de verantwoordelijkheid voelt voor operationeel
risicomanagement, is nog lang geen dagelijkse praktijk. Ondanks deze
wellicht wat gereserveerde houding wordt ORM in toenemende mate een
onderdeel van de besturing van de verzekeraar.
Van de onderzochte verzekeraars geeft 85% aan dat ORM geheel of
gedeeltelijk onderdeel uitmaakt van de planning- en controlcyclus. Een
aanzienlijke groei vergeleken met 2005, toen het aandeel 43% was. De
invoering van Solvency II speelt hierbij natuurlijk een hele
belangrijke rol. En hoewel deze EU-richtlijn door de verzekeraars
weliswaar wordt beschouwd als noodzaak, kan hij voor bedrijven die er
serieus werk van maken uiteindelijk concurrentievoordeel opleveren.
Solvency II gaat immers over het beheersen van risico's en de
financiële consequenties ervan. En dat ligt in het hart van wat
verzekeraars doen."
Hoewel volgens de uitkomsten van QIS 2, de zogenaamde Quantitative
Impact Study in het kader van Solvency II, het aandeel van
operationeel risico binnen het totaal aan te houden risicokapitaal
slechts beperkt is, benadrukt Van Maris dat de operationele
risicocomponent in de QIS 2-studie gebaseerd is op een
standaardformule op het resultaat, en geen directe relatie heeft met
de werkelijke operationele risico's die de participerende verzekeraars
lopen. "Daarbij zijn operationele risico's in alle risicogebieden van
een verzekeraar te identificeren, komen zij terug in de operationele
beheersing van alle processen en verdienen daarom zeker de aandacht.
De eerste fase van ORM, het verkrijgen van inzicht in de operationele
risico's en risicobewustzijn, is grotendeels voltooid in
verzekeringsland. Nu is het zaak ORM succesvol in te bedden in de
operationele processen en organisatiebesturing en uiteindelijk om met
behulp van ORM waarde toe te voegen aan de organisatie, bijvoorbeeld
door een risk based prijsbeleid te gaan voeren en ORM te integreren
met de overige initiatieven die gericht zijn op prestatieverbetering
bij de verzekeraar."
Voor nadere informatie: Andy Bellm, telefoon (020) 656 7039
© 2007 KPMG Holding N.V., registered with the trade register in the
Netherlands under number 34153857 and a Dutch limited liability
company and a member firm of the KPMG network of independent member
firms affiliated with KPMG International, a Swiss cooperative. All
rights reserved.